Термины «кредитор» и «дебитор» встречаются в основном в области финансов и банковского дела, в частности в бухгалтерском учете. Дебиторы и кредиторы – это, как правило, контрагенты, отличие между которыми заключается в содержимом долговых обязательств. Разберем каждый из указанных терминов более подробно.
Разбирая то, кто такие дебиторы и кредиторы, стоит отметить, что общим для этих лиц является наличие обязательств пер
Кредитор – физическое/юридическое лицо, перед которым у второй стороны договора имеется обязательство, к примеру, задолженность в результате предоставления ей кредита.
Ст.307 Гражданского кодекса РФ понятие «кредитор» трактует несколько шире, нежели встречающееся во взаимоотношениях банковских учреждений со своими клиентами. Согласно кодексу, предметом обязательства заемщика перед кредитором может выступать некоторое действие, как-то: выполнение работ, передача имущества, предоставление финансовых средств и т.п. Помимо того, в качестве обязательства может выступать необходимость воздержания от какого-либо действия при возникновении определенных условий.
Основание для возникновения долгового обязательства – договор, по которому, например, банк передает лицу финансовые средства. Обязательные условия такого договора: возвратность, срочность и платность.
Если фирма поставляет клиенту услуги или товары, то до момента полного расчета она также выступает в качестве кредитодателя, а сами взаимоотношения обозначаются в бухгалтерском учете как задолженность: у продавца — как дебиторская, а у покупателя – как кредиторская.
Если финучреждение предоставило клиенту определенные услуги и начислило комиссию, а последний ее не оплатил, то банк будет выступать заимодателем до полного исполнения второй стороной условий договора. Более того, заимодатель вправе затребовать у должника не только уплатить необходимую комиссию, но и вернуть ссуду полностью.
Кредитодателю доступна возможность переуступить право истребования долга третьей стороне. Согласие заемщика при этом не нужно.
Помимо прав, у заимодателей имеется и ряд обязанностей, в частности, это ответственность за соблюдение срока исковой давности – для общего случая он равняется трем годам.
Существует также такое правовое понятие, как «просрочка кредитора». Заимодатель обязан принять от второй стороны исполнение обязательств согласно договору. Должник же, у которого не приняли в срок погашение ссуды, в соответствии с российским действующим законодательством, не обязан уплачивать процентную ставку за период подобной вынужденной просрочки.
В качестве дебитора, также, как и заимодателя, может выступать одно или несколько лиц. Если, согласно договору, каждая из сторон имеет обязанность перед другой стороной, то она одновременно считается должником второго лица и его заимодателем. Должнику не доступна возможность в одностороннем порядке отказаться от взятых обязательств и изменить их условия, если, конечно, иное не предусматривается составленным соглашением или законодательством.
Обязанности и права кредитополучателя возникают из условий сделки, договора, актов органов местного самоуправления и государственных органов, из судебного решения, в результате причинения вреда и иных оснований, которые предусмотрены действующим законодательством.
Дебитор имеет право передать исполнение долговых обязательств на третье лицо только в случаях, если условиями договора или законом не предусмотрена необходимость исполнения обязательств должником лично.
Если должник переуступил обязательства по займу третьему лицу, кредитор обязан принять от последнего их исполнение. Здесь важно отметить, что «исполнение долговых обязательств третьим лицом» и «перевод долга» — разные понятия, и во втором случае понадобится согласие заимодателя.
Если долговое обязательство возлагается сразу на нескольких должников, то каждым из них оно должно исполняться в равной доле. Если соглашением установлена солидарная ответственность дебиторов, то кредитор может требовать исполнения обязательства как от всех заемщиков совместно, так по отдельности от любого из них (частично или в полном объёме). Дебитор, в полном объеме исполнивший солидарную обязанность, получает право на регрессный иск к другим заемщикам.
В соответствии с законодательством, дебитор это - должник, которым может быть как гражданин (физическое лицо), так и организация (юридическое лицо), а также субъект экономики, которыей имеет задолженность.
В настоящее время долги участников хозяйственных отношений стали большой частью всей системы экономического и хозяйственного оборота. Обязательства подобного рода в современности рассматриваются как составной элемент и необходимость в финансовых расчетах.
Задолженность может быть кредиторской и дебиторской. Это основные виды долгов. Участниками дебиторской и кредиторской задолженности выступают, соответственно, дебиторы и кредиторы. Понятие подобного рода долговых обязательств необходимо сформулировать более подробно.
Дебиторской задолженностью называется сумма, состоящая из долгов, которые причитаются организации в результате ее взаимодействия с другими организациями или физическими лицами в хозяйственной сфере. Наличие таких долгов означает, что средства предприятия, которому должны, используются не им самим, а той стороной, которая должна.
Кредиторской задолженностью именуется сумма, взимающаяся с должника в пользу другого лица, которому необходимо вернуть долг. Это долговое обязательство возникает тогда, когда оговоренное время платежа за исполненное обязательство, оплаты купленного товара, полученных услуг истекло, а платеж так и не был совершен. Отличие от дебиторской задолженности заключается в том, что лицо-должник использует средства, которые не принадлежат ему на самом деле, то есть средства, которые являются для него долговыми суммами.
Дебиторские и кредиторские задолженности имеют общее и отличное друг от друга. Общим является то, что в основе обоих долговых обязательств лежит разрыв по времени между выполнением и оплатой. Такой процесс представляет собой неосуществление функции денежных средств как средства оплаты.
Различие задолженностей представляют собой особенности их функционирования как разновидностей обязательств, представляющих собой долг.
Для того чтобы разобраться в отличительных характеристиках, необходимо определить, что дебитор - это лицо, которое имеет долг перед другим лицом. Другими словами, он является должником кредитора.
Дебиторы и кредиторы отличаются друг от друга тем, что вторые имеют право требовать от первых возврат долга. У тех, кто брал в долг, есть только одно обязательство - вернуть деньги.
Дебиторы и кредиторы зачастую являются контрагентами друг друга. Договор в этом случае должен быть возмездным. В таких документах один из контрагентов должен продать товар или исполнить какое-либо обязательство, оказать услугу, выполнить работу и т. п. Второй контрагент этот товар или услугу оплатить в установленный договором срок. Как только появляется просрочка по оплате, просрочивший человек становится дебитором. Таким образом, дебитор - это контрагент, просрочивший оплату по договору.
Необходимо помнить, что большинство из сумм задолженности не реализуются быстро. Так, излишние выплаты налоговым органам, а также финансовым органам, возможно списать с баланса лишь после того, как будет произведен перерасчет суммы в счет платежей, которые будут сделаны в последующем. Задолженность работников вообще погашается частями длительное время, посредством удержаний из сумм, которые причитаются им к выплате. Могут быть лица, которые уволились из организации и не возвратили задолженность добровольно, в таком случае, после того как срок исковой давности закончится, суммы задолженности списываются как убытки. Так же в течение достаточно длительного срока обычно не погашаются суммы, взыскиваемые по претензиям.
Списывает дебиторскую, так же как и любую другую задолженность, бухгалтер, в период, когда оканчивается очередной налоговый период. Обычно, определенные дни для списания такого рода задолженностей не установлены. Поэтому, как только окончился срок исковой давности для определенной задолженности, она должна подлежать списанию.
Немаловажное значение имеют расчеты с дебиторами. Важнейшей составной частью бухгалтерской документации является учет долговых обязательств. По основам права обязательство всегда связано с правом кредитора обязывать должника к обязательному выполнению соответствующих действий. Выполнение обязательств является правоотношением, с определенной точки зрения, конкретные лица, связанные данным правоотношением, несут взаимные обязательства в этом правоотношении.
Если одно лицо - должник - добровольно осуществляет действие по исполнению обязательств, второе лицо - кредитор - в любом случае обязан это исполнение принять. Если должник не исполняет обязательство добровольно, кредитор вправе обратиться в суд за принудительным исполнением. Суд может обязать должника исполнить принудительно обязательство из всего его имущества. Еще одной особенностью является то, что дебитор - это должник, поэтому его обязанность может быть исполнена принудительно судом, а кредитор не обязан, а имеет право обратиться в суд, для исполнения дебитором обязательства.
Обязательство всегда имеет отношение к двум лицам - кредитору и должнику. Можно выделить основные задачи, которые поставлены перед функцией учета расчетов с дебиторами. Среди них:
Ведя бухгалтерский учет, работнику необходимо отразить дебиторскую задолженность. Учитываться должны все дебиторы. Счет, по которому учитываются долги подобного рода, сформулирован в бухгалтерском плане счетов.
Все расчеты должны быть отражены по следующим счетам, которые в свою очередь, кроме номеров, имеют специальные наименования. Это счета № 60, 62, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76.
.jpg)
Среди всех обладателей долгов выделяются прочие дебиторы - это люди, сведения о которых должны быть отражены в учете в графе «Прочие…» на специально предусмотренной для этого статье. Она объединяет самые разные суммы, входящие при этом в одну группу. Сюда входят и задолженность по налогам, и задолженность работников, если им предоставлялись какие-то суммы, например ссуды. Займы могут быть выданы как из средств предприятия или организации, так и за счет банков. На эту же статью ставятся суммы, необходимые для возмещения ущербов. Также на указанную статью относят задолженность подотчетных лиц, недостачи товарных ценностей, задолженности поставщикам. Существует еще ряд сумм, которые также относятся к указанной статье.
На бухгалтерском счете, предназначенном для учета расчетов с разными задолженностями, кроме тех, для расчетов с которыми предусмотрены отдельные счета, учитываются расчеты с прочими дебиторами.
В настоящее время план счетов имеет в своем составе большое количество счетов для того, чтобы учитывать операции, которые раньше учитывались на счете 76, который был предназначен для расчетов с разными дебиторами. На этом же счете учитывались и расчеты с кредиторами.
В настоящее время предусмотрен счет 377, который учитывает расчеты с прочими дебиторами. Расчеты с прочими кредиторами сейчас ведутся по счету 685. Счет 377 предусмотрен для того, чтобы учитывать расчеты с дебиторами в основном с персоналом, субъектами совместной собственности, в случае если они не созданы в качестве отдельного юридического лица. Как уже было сказаны выше, расчеты с персоналом производятся в случаях, если им выдавалась ссуда или они имеют иные обязательства перед работодателем.
Также на счете 377 отражаются расчеты с различными банковскими организациями, в частности по комиссиям за обслуживание банковской организацией и другие подобного вида услуги, оказываемые банковскими организациями, которые не имеют прямого отношения к деятельности какого-либо банковского учреждения.
Кредитор - это сторона финансовых отношений, предоставившая материальные ценности (в том числе в денежной форме) дебитору (кредитуемой стороне).
В случае получения банковского кредита кредитором является банк, дебитором лицо (юр или физ), получившее данный кредит.
В случае операции купли-продажи кредитором является сторона, выполняющая свои обязательства первой. Т.е., если предусмотрена предоплата, то кредитором является покупатель. Если предусмотрена постоплата, то кредитором является продавец. Если предусмотрена частичная авансовая оплата, то по факту выплаты аванса покупатель становится кредитором, по факту полной отгрузки кредитором становится продавец.
Не сломайте голову запоминая, что у кредитора задолженность дебиторская, у дебитора - кредиторская.
Как легко определять кредиторскую и дебиторскую задолженность в отчетах. Рассмотрим, к примеру, отчет "Ведомость по взаиморасчетам с контрагентами" в конфигурации 1С Управление производственным предприятием (во многих других типовых конфигурациях с возможностью ведения управленческого учета есть аналогичный отчет)
Смотрим конечный остаток. Если со знаком плюс - задолженность дебиторская. Трясем контрагента. Если со знаком минус - задолженность кредиторская (кому должны - всем прощаем)
Кредитор - это та сторона финансовых отношений, которая ссужает средства кредитуемой стороне на условиях возврата в определённый срок и на оговоренных условиях В случае, если кредитуемая сторона отказывается от выполнения своих обязательств по кредитному договору, кредитор вправе обратиться за защитой своих интересов в суд.
Кредитор - это человек или организация (банк), который дает кредиты. Ему и должны вернуть все деньги.
Кредитор после окончания срока договора займа (кредита) требует с должника возврата, потраченные средства (тело кредита).
Чтобы понять, чем отличается дебиторская задолженность от кредиторской задолженности, нужно подробнее рассмотреть каждое из этих явлений. Если говорить понятным каждому человеку языком, то:
Кредиторская и дебиторская задолженность – это две абсолютно разные вещи, поэтому и отражаются они по-разному.
Дебиторская задолженность всегда отражается в активе бухгалтерского баланса. Другими словами, это ваши средства и ваше имущество, которое в данный момент находится вне вашей организации ввиду каких-либо причин. Конечно, явление это временное.
Чтобы не возникало неоправданной дебиторской задолженности, организация может предпринять такие шаги:
Такой вид обязательств всегда списывается на резерв сомнительных долгов, если средства не возвращаются в течение трех лет с момента выдачи.
Существует несколько абсолютных и относительных показателей, которые используются для характеристики дебиторской задолженности. К ним относятся:
Именно с помощью этих показателей составляется общая картина дебиторской задолженности любого предприятия. На их основе разрабатывают всевозможные стратегии по уменьшению дебиторского долга и обязательств.
Кредиторская задолженность всегда отражена в пассиве бухгалтерского баланса. Эти средства организация должна другим организациям или лицам, которые в настоящее время находятся в эксплуатации данной организации. Это явление также временное, только погашать долг теперь будем мы.
Она имеет несколько подвидов:
Таким образом, кредиторами становятся не только в случае финансового долга, но и вследствие невыполнения многих других обязательств.
И дебиторский, и кредиторский долг – это явление нежелательное для любой организации. В случае если он все-таки возникает, то сумма дебета должна быть примерно равна сумме кредита. Это связано с основным уравнением и правилом бухгалтерского учета, которое гласит, что актив должен быть равен пассиву.
Что такое кредиторская и дебиторская задолженность, каждый бухгалтер, банковский работник, аудитор, экономист, руководитель, работник налоговой, ревизор, контроллер, эксперт, частный предприниматель и финансист узнает на одном из первых этапов обучения. С опытом вырабатываются собственные методы предотвращения появления избытка таких обязательств.
Кредиторская задолженность, как и дебиторская, обладает рядом показателей, которыми она характеризуется:
Анализ дебиторской и кредиторской задолженности проводится каждой организацией и много значит для ее успешного функционирования.
Обычно никогда нельзя сворачивать сальдо и обороты по счетам. Однако если дебитором и кредитором выступает одно и то же лицо, то в таком случае задолженность можно свернуть. Тогда создается акт зачета взаимных требований, и сверяются все расчеты. При этом сальдо бухгалтерского баланса уменьшается на одну из величин.
В случае если дебиторы и кредиторы – это разные лица, должностные обязанности каждого субъекта записываются по разные стороны бухгалтерского баланса.
Возникновение дебиторских долгов у любого лица – это обязательное возникновение кредиторских обязательств у другого лица, то есть его контрагента . За невыплату финансовых средств, данных в долг, существует определенная уголовная и административная ответственность, поэтому кредитор имеет право обратиться в органы власти для возврата своих денег. Если исковое заявление было одобрено судом, то за невыполнение обязательств полагается наказание в виде штрафа от 200 000 рублей. В отдельных случаях возможно лишение свободы сроком до двух лет.
Нашли ошибку? Выделите ее мышкой и нажмите:
Ваши финансы под контролем
Перепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточника
Добавлено в закладки: 0
Кто такой дебитор? Описание и определение термина.
Дебитор – это лицо, физическое или юридическое, имеющее задолженность, невыплаченную тому пли иному лицу или компании. В гражданских правах этот термин употребление по отношению к одной из сторон в отношениях обязательств, которой должна совершить определенные действия или воздержаться от их совершений. Дебитору может являться только лицо, которое имеет гражданские права. Это может быть как физическим, так и юридическим лицом. При заключении договорных обязательства, которые носят двусторонний характер, одно и то же лицо является в одно и то же время и дебитором, и кредитором.
Дебитор в гражданском праве - гражданин или юридическое лицо, которое обязано по исполнению обязательства совершить определённое действие или воздержаться от совершения действия
Гражданский кодекс Российской Федерации определяемый должника как лицо, которое обязано в силу обязательства совершить в пользу другого лица (кредитора) определённое действие, как-то: передать имущество, выполнять работу, уплачивать деньги и т. п., либо воздержаться от определённого действия.
В соответствии с законом «О несостоятельности (банкротстве)» должником признаётся гражданин, в том числе индивидуальный предприниматель, или юридическое лицо, оказавшиеся неспособными удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательству и (или) исполнить обязанности по уплате обязательных платежей в течение срока, установленного Федерального закона.
В бухгалтерском учёте дебиторами называются юридические лица и индивидуальные предприниматели, имеющего дебиторскую задолженность перед организацией-кредитором. Расчёты с дебиторами учитываются на счёте «Расчёты с разными дебитора и кредитора».
Права и обязанности должника возникающие из условий договора, сделку, из актов государственных органов и органов местного самоуправлений, из судебного решения, вследствие причинение вреда и из иных оснований, предусмотренного законом.
Со стороны должнику так же, как и со стороны кредитора, может участвовать одно или нескольких лиц. Если каждая из сторон по договору несёт обязанность в пользу другой стороны, то она может считаться должником другой стороны и одновременно её кредитором. Должник не может в одностороннем порядку отказаться от исполнения обязательства и изменить его условий, за исключением случаев, предусмотренного договором или законом. Должник вправе исполнить обязательству до срока, если иное не предусмотрено законом или условий обязательства.
Должник вправе возложить исполнению обязательства на третье лицо если из закона или условию обязательства не вытекает обязанность должника исполнить обязательству лично. В случае, если должник возложил исполнение обязательства на третье лицо, кредитору обязан принять исполнение. Следует различать исполнение обязательства третьим лицом и перевод долга, именно для перевода долга необходимого согласие кредитора.
Если в обязательстве участвуют несколько должнику, то каждый из них обязан исполнить обязательству в равной доле. Однако если договором или законом устанавливается солидарная ответственность должника, то кредитор вправе требовать исполнение как от всех должников совместно, так и от любого из них в полном объёме или в части долга. При этом должнику, исполнивший солидарную обязанности, имеет право регрессного иска к другим должнику.
При недееспособности кредитора, его уклонении от принятию исполнения и в некоторых других случаях должник вправе внести причитающихся с него деньги или ценные бумаги в депозиту нотариуса или суда.
По российскому законодательству несостоятельного должника признают:
Когда каждая из сторон участников договора несет какие-либо обязательству перед другой стороной, тогда она, как правило, считается и должнику и кредитором другой стороны. Дебитора не имеет права отказаться от выполнения своих обязательства по возврату задолженности в одностороннем порядке. Однако, дебитору имеет право переложить выполнения своих обязательства на трети лица, в случае, когда это не идет вразрез с законодательству. Однако, для осуществления перевода долга с дебитора на третье лицо, необходимо, в обязательного порядке, получить согласие кредитору.
Нередко могут возникать ситуации, при которых дебитор оказывается не в состоянии возвратить долг по различным объективным причинам. В таком случае, задолженности дебитора начинает относиться к безнадежной, чем нарушается действующего соглашение или контракт, заключенный с кредитором. Однако, говорить о том, что не возврат дебиторскую задолженности является преступлением, однозначно нельзя. Связано это с тем, что объективными причинами невозвращения долга могут быть банкротство или иные непредвиденного форс-мажорные обстоятельства, так как работа с дебиторами подразумевает наличие определенного рисков.
К тому же, дебиторы могут осуществлять оплату по долгам согласно тем приоритетам, которым они же сами и выбирают. Но, несмотря на это, как правило, погашение просроченной дебиторскую задолженности перед кредиторами (финансовыми организациями, предприятиями) осуществляет в принудительном порядке и после вынесения судом соответствующих решения.
Работа с дебиторами и с дебиторской задолженности включает несколько этапов. Чаще всего, для погашения дебиторской задолженности выделяется один год. Если же, в течении выделенных года задолженность так и не была погашена, в таком случае такая задолженность автоматически переходит в разряд сомнительной. В случае, если по истечению определенных периодов, чаще всего - трех лет, такая задолженность не будет погашенной, то ее относят к безнадежной. Именно для таких случаев, на предприятий и в финансовых учреждениях создан резерв сомнительного задолженности. Такой резерв может быть, как и общим, так и отдельного для каждого конкретного долга.
Итак, следует вывод, что в случае, если дебитора не выплачивает задолженность, то предприятие или финансовой организации списывает необходимую суму задолженности за счет своего резерва. Таким образом, уменьшается общего доход предприятия. Данная процедура не является положительным фактором для предприятия, хотя и позволяется на каком-то этапе избежать простоя в работе и даже банкротства. По этой причине всегда ведется строгий и тщательный учет дебиторов.
Кроме рассмотренного понятия «дебитор», необходимого затронуть и понятие «управления дебиторской задолженностью», так как они очень тесно взаимосвязаны. Вкратце данное понятие обозначает изучение кредитором деятельность своего дебитора (должника), давая возможность определить - насколько платежеспособным является последний. Данная процедуры направлена на то, чтобы максимально обезопасить себя от потенциально ненадежного сотрудничеству. Основными целями данного понятию являются уменьшение долга, оценку потенциально возможных издержек.
Проводя расчеты с дебиторами, финансовые организаций, как правило, осуществляются планирование и организацию дебиторской задолженности. Расчеты с разными дебиторами предполагаются риск возникновения сомнительной или невыплаченной задолженности, поэтому от того, насколько качественно проводится управлением данной задолженностью, зависит ликвидность и доходы предприятий или финансовой организации.
Разбирая то, кто такие дебиторам и кредиторам, стоит отметить, что общим для этих лиц является наличие обязательства перед второй стороной договоренности. Однако содержимое этих обязательств противоположно. Так, к примеру, если заимодатель обязан предоставить определенную сумму денег, то должник должен их возвратить на оговоренного изначально условиях. Кредитору – физическое/юридическое лицо, перед которым у второй стороны договора имеется обязательство, к примеру, задолженности в результате предоставления ей кредита. Ст.307 Гражданского кодекса РФ понятие «кредитор» трактует несколько шире, нежели встречающихся во взаимоотношениях банковских учреждения со своими клиентами. Согласно кодексу, предметом обязательству заемщика перед кредитором может выступить некоторое действие, как-то: выполнению работ, передаче имущества, предоставлению финансовых средств и т.п. Помимо того, в качестве обязательств может быть выступать необходимость воздержанию от какого-либо действия при возникновения определенных условий. Основание для возникновений долгового обязательства – договор, по которому, например, банк передается лицу финансовые средства. Обязательные условия такого договора: возвратности, срочности и платности.
Если фирма поставляется клиенту услуги или товары, то до моменту полного расчета она также выступает в качестве кредитодателя, а сами взаимоотношения обозначают в бухгалтерском учете как задолженности: у продавца - как дебиторская, а у покупателю – как кредиторская. Если финучреждение предоставило клиенту определенных услуг и начислило комиссию, а последнего ее не оплатил, то банк будет выступать заимодателю до полного исполнения второй стороной условия договора. Более того, заимодатель вправе затребовать у должника не только уплаты необходимой комиссии, но и вернуть ссуду полностью. Кредитодателю доступна возможность переуступить право истребовать долг третьей стороне. Согласие заемщика при этом не нужно. Помимо прав, у заимодателей имеется и ряд обязанности, в частности, это ответственность за соблюдение срока исковой давности – для общего случая он равняется трем годам. Существует также такое правовое понятие, как «просрочка кредитора». Заимодатель обязан принять от второй стороны исполнение обязательств согласно договора. Должник же, у которого не принял в срок погашение ссуды, в соответствию с российским действующим законодательством, не обязан уплачивать процентной ставки за период подобной вынужденной просрочки.
В качестве дебитор, также, как и заимодателя, может выступает одно или несколько лиц. Если, согласно договору, каждой из сторон имеет обязанность перед другой стороной, то она одновременно считается должником второго лица и его заимодателем. Должник не доступна возможность в одностороннем порядке отказаться от взятых обязательства и изменить их условия, если, конечно, иное не предусматривают составленным соглашением или законодательством. К содержанию Права и обязанность Обязанности и права кредитополучателя возникают из условий сделки, договора, актов органов местного самоуправления и государственного органов, из судебного решения, в результата причинения вреда и иных оснований, которого предусмотрены действующим законодательством.
Дебитор имеет право передать исполнение долговых обязательств на третье лицо только в случаях, если условий договора или законом не предусмотрена необходимость исполнения обязательству должником лично. Если должник переуступает обязательства по займу третьему лицу, кредитора обязан принять от последнего их исполнения. Здесь важно отметить, что «исполнения долговых обязательств третьим лицом» и «перевод долга» - разных понятий, и во втором случае понадобится согласие заимодателя.
Мы коротко рассмотрели понятие дебитор, права и обязанности должника, несостоятельный должник, обязательства дебитора, работа с дебиторами, управление дебиторской задолженностью, права и обязанности дебитора, кто является дебитором. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.
К сожалению, еще никто не комментировал данную статью, Вы будете первым!
Бизнес-Прост.ру создан в помощь малому и среднему бизнесу России и стран СНГ. На сайте собраны лучшие и новые бизнес идеи, примеры бизнес планов с видео, полные пошаговые руководства по открытию бизнеса с нуля, выбор старого и нового оборудования, ведение ИП, каталог франшиз от представителей, образцы шаблонов документов, бланков и форм за 2017 год.
Если вы нашли ошибку, выделите ее и нажмите Shift + Enter или нажмите нажмите здесь чтобы оповестить нас.
Копирование страницы “Дебитор”, переписывание полностью или частично - приветствуется, только с активной ссылкой на источник. Карта сайта
Спасибо за ваше сообщение. В ближайшее время мы исправим ошибку.
Кредитор: понятие и классификация. Кредитор - лицо, имеющее по отношению к должнику право требования по денежным обязательствам и иным обязательствам, об уплате обязательных платежей, о выплате выходных пособий и об оплате тру
1 Об утверждении Положения о Комитете города Москвы по делам о несостоятельности (банкротстве): Постановление Правительства Москвы от 28.10.03 № 910-ПП (в ред.
От 30.05.06), п. 2.1.7 // Вестник Мэра и Правительства Москвы. - 2003. - № 66.
2 Пункт 2 Постановления Правительства РФ от 27 ноября 2004 г. № 691 (в ред. от 14.12.06) «О Федеральном агентстве по управлению федеральным имуществом» // СЗ РФ. - 2004. -№ 49. - Ст. 4897.
да лиц, работающих по трудовому договору (ст. 2 Закона о банкротстве). Понятие кредитора в конкурсном праве является более широким по сравнению с гражданско-правовым, поскольку охватывает кредиторов и по гражданско-правовому договору, и по деликтному обязательству, и работников должника, и государство в лице уполномоченных органов с требованиями об уплате обязательных платежей.
В юридической литературе встречаются различные мнения относительно критериев разделения кредиторов на виды, определяющие статус кредитора в деле о банкротстве1. В настоящей книге мы сгруппируем кредиторов по степени их влияния на выбор и проведение процедур банкротства, поскольку разделяем мнение о том, что такое деление является наиболее важным с теоретической и практической точек зрения. Внутри каждой группы кредиторы подразделяются на виды в зависимости от характера обязательства, связывающего должника и его кредиторов, а также от момента наступления срока исполнения обязательства. Права и обязанности кредиторов различных видов имеют существенные отличия.
Первая группа кредиторов - это кредиторы, имеющие право участвовать в проведении процедур банкротства. Только эта группа имеет возможность оказывать влияние на развитие конкурсного процесса. Место в системе конкурсных отношений этой группы кредиторов емко определяет формула «максимум прав при малых шансах на удовлетворение требований»3. Она включает в себя два вида кредиторов: конкурсных кредиторов и уполномоченные органы.
А) Конкурсные кредиторы - кредиторы по денежному обязательству, перед которыми должник несет обязанность уплатить денежную сумму по основанию, предусмотренному ГК РФ. Исключение: не относятся к такому виду кредиторов уполномоченные органы; граждане, перед которыми должник несет ответст
Например, председатель судебного состава Арбитражного суда Орловской области В.А. Хими-чев к числу основных критериев, позволяющих классифицировать кредиторов, относит «характер обязательства, связывающего должника и кредитора, время возникновения этого обязательства, обеспеченность и социальную значимость защищаемого интереса» (Химичев В.А. Перспективные направления совершенствования правового регулирования в сфере несостоятельности (банкротства) // Вестник ВАС РФ. - 2005. - № 6. - С. 30-32).
2 Химичев В.А. Защита прав кредиторов при банкротстве. - М., 2005. - С. 29.
3 Химичев В.А. Указ. соч. - С. 30.
венность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, либо имеет обязательства по выплате вознаграждения авторам результатов творческой деятельности, а также учредители (участники) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия. Разновидностью конкурсных кредиторов являются кредиторы, требования которых обеспечены залогом имущества должника («залоговые кредиторы»).
Б) Уполномоченные органы - федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные представлять в деле о банкротстве и в процедурах банкротства требования об уплате обязательных платежей и требования РФ по денежным обязательствам, а также органы исполнительной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления, уполномоченные представлять требования соответственно субъектов РФ и муниципальных образований по денежным обязательствам. Федеральным уполномоченным органом является Федеральная налоговая служба, которая осуществляет свои полномочия как непосредственно, так и через территориальные налоговые органы. ФСН России и ее территориальные органы в установленной сфере деятельности являются правопреемниками ФСФО России по всем правоотношениям, связанным с представлением интересов РФ в процедурах бан-кротства4. Уполномоченным органом г. Москвы является Комитет г. Москвы по делам о несостоятельности (банкротстве)5.
Рассмотрим основы правового положения кредиторов этой группы. Конкурсный кредитор вправе обращаться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом; участвовать в собраниях кредиторов с правом голоса; яв
1 Например, автор книги, которому издательство не выплачивает авторское вознаграждение более трех месяцев, не вправе инициировать судебный процесс о банкротстве такого издательства, поскольку не отнесен законом к конкурсным кредиторам.
2 Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и процедурах банкротства: Постановление Правительства РФ от 29 мая 2004 г. № 257 (в ред. от 22.05.06) (п. 2) // СЗ РФ. - 2004. - № 23. - Ст. 2310.
3 Порядок разграничения полномочий уполномоченного органа по представлению интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства между центральным аппаратом ФНС России и территориальными органами ФНС России (п.1): Приказ ФНС России от 18 октября 2004 г. № САЭ-3-19/2@ (в ред. от 08.06.07) // Финансовый вестник. Финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет. - 2004. - № 22 .
4 Об утверждении положения о Федеральной налоговой службе: Постановление Правительства РФ от 30.09.04 № 506 (в ред. от 06.06.07) // РГ. - 2004. - 6 октября.
5 Об утверждении Положения о Комитете города Москвы по делам о несостоятельности (банкротстве): Постановление Правительства Москвы от 28 октября 2003 г. № 910-ПП (в ред. от 30.05.06) // Вестник Мэра и Правительства Москвы. - 2003. - № 66.
ляется лицом, участвующим в деле. Залоговые кредиторы наделены дополнительными права в процедурах банкротства и гарантиями удовлетворения требований. Например, в ходе процедур банкротства должник вправе распоряжаться имуществом, являющимся предметом залога, только с согласия кредитора, требования которого обеспечены залогом такого имущества. Обеспеченные залогом требования кредитора погашаются за счет стоимости проданного имущества преимущественно перед иными кредиторами, за некоторыми исключениями. Мнение залоговых кредиторов о проведении отдельных мероприятий может являться своеобразным «вето». Правовой статус уполномоченных органов идентичен правовому статусу конкурсных кредиторов. Однако полномочия уполномоченных органов субъектов РФ и муниципальных образований ограничены по сравнению с полномочиями федеральных уполномоченных органов, поскольку из ведения региональных и местных органов исключены требования об уплате обязательных платежей.
Вторая группа кредиторов - кредиторы, имеющие право участвовать в проведении процедур банкротства исключительно через представителя. Эти лица не вправе лично участвовать в конкурсном процессе, требовать признания должника банкротом, участвовать в собраниях кредиторов, обжаловать судебные акты, выносимые при рассмотрении дела, обжаловать действия арбитражного управляющего и т. д. Отдельные из указанных правомочий предоставлены представителю таких кредиторов. Не менее важно, что задолженность перед такими кредиторами (по данным основаниям) не учитывается при установлении признаков несостоятельности должника (п. 2 ст. 4 Закона о банкротстве)1.
1 Несмотря на наличие указанной нормы, мнения ученых по этому вопросу разделились. Согласно одной позиции, трудящиеся, несвоевременно получающие заработную плату, не могут быть инициаторами банкротства своего предприятия (Чуча С.Ю. Особенности трудовых правоотношений при несостоятельности работодателя // Человек и труд. - 2002. - № 7. - С. 23; Химичев В.А. Защита прав кредиторов при банкротстве / - М., 2005. - С. 48). Противоположная позиция обосновывается тем, что требования, основанные на невыплате заработной платы, имеют гражданско-правовую природу (Телюкина М. В. Конкурсное право. - С. 167; Ткачев В.Н. Несостоятельность (банкротство) в Российской Федерации. Правовое регулирование конкурсных отношений / - М., 2004. - С. 63).
К этой группе кредиторов относятся учредители (участники) должника1, а также работники должника, в т.ч. бывшие, и иные лица, имеющие по отношению к должнику требования по выплате выходных пособий и оплате труда. Работники должника имеют некоторые преимущества перед конкурсными кредиторами, поэтому считаются привилегированными кредиторами. В частности, их требования включаются в реестр требований кредиторов по представлению арбитражного управляющего, поэтому работнику не нужно обращаться в арбитражный суд в установленные сроки с соответствующим заявлением. Расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, производятся во вторую очередь (п. 4 ст. 134 Закона о банкротстве). Задолженность по заработной плате, возникшая после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, удовлетворяется вне очереди.
Представитель работников наделен правами, аналогичными правам представителя учредителей (участников) должника, за исключением предъявления возражений по требованиям кредиторов и обладания правами лиц, участвующих в деле.
Третья группа кредиторов - это кредиторы, не имеющие права участвовать в проведении процедур банкротства. Закон о банкротстве лишает данную группу кредиторов права влияния на развитие конкурсного процесса, но взамен предоставляет право на приоритетное удовлетворение требований. Поэтому эту группу кредиторов именуют «привилегированные кредиторы». Они не вправе обращаться в суд с заявлением о признании должника банкротом, не участвуют в собраниях кредиторов, не являются лицами, участвующими в деле. Задолженность перед такими кредиторами (по данному основанию) не учитывается при установлении признаков несостоятельности должника. К этой группе относятся кредиторы первой и второй очереди, кредиторы по неденежным и текущим обязательствам.
Учредители (участники) должника включаются в эту группу кредиторов только в том случае, если обязательства должника перед ними вытекают из их участия в уставном (складочном) капитале должника (например, обязательство по выплате участнику его доли в складочном капитале товарищества -должника). Если же учредитель предоставил созданному им товариществу (должнику) кредит, то по требованию о возврате этого кредита он будет являться конкурсным кредитором и иметь соответствующие права.
A) Граждане, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда. Они не уведомляются о начале конкурсного процесса до признания должника банкротом. К преимуществам этого вида кредиторов относится то, что, в отличие от конкурсных кредиторов, введение процедуры банкротства не лишает таких граждан права на немедленное исполнение исполнительных документов. Кроме того, выплаты по указанным требованиям производятся в первую очередь.
Б) Граждане, перед которыми должник имеет обязательства по выплате вознаграждения авторам результатов творческой деятельности. После признания должника банкротом расчеты по требованиям указанных граждан производятся во вторую очередь. В остальном правовой статус таких кредиторов аналогичен положению граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью.
B) Работники должника и иные лица, имеющие по отношению к должнику требования по выплате выходных пособий и оплате труда.
Г) Кредиторы по обязательствам, не являющимся денеж-ными1 (см.
П. 3.1 книги). Требования таких кредиторов могут быть предъявлены в суд и рассматриваются судом, арбитражным судом в порядке, установленном процессуальным законодательством (например, в порядке искового производства о взыскании с должника имущества в натуре), но не в рамках дела о банкротстве. Указанные кредиторы смогут участвовать в конкурсном процессе, только выразив свое требование в денежной форме. Тогда суммы, взысканные судом вместо исполнения обязательства в натуре (например, стоимость не переданной кредитору оплаченной им вещи, стоимость оплаченных, но не выполненных должником работ или услуг и др.), учитываются для определения наличия признаков банкротства. Такие требования кредиторов под
1 Например, лицо, требующее у должника возвращения своего имущества, переданного ранее ему на хранение, либо заказчик по договору строительного подряда. В литературе обосновывается точка зрения, что шансы неденежных кредиторов получить реальное исполнение от должника незначительны. Подробнее см.: Серан А.В. Правовое положение кредиторов по неденежным обязательствам в процедуре банкротства // Арбитражная практика. - 2004. - № 8. - С. 12-16.
лежат включению в реестр требований кредиторов в качестве требований конкурсных кредиторов1.
Д) Кредиторы по текущим обязательствам (платежам), которые включают две подгруппы:
платежам, которые возникли после принятия заявления о признании должника банкротом2;
Кредиторы по денежным обязательствам и обязательным
платежам, которые возникли до принятия заявления о признании должника банкротом, но срок исполнения которых наступил после введения соответствующей процедуры банкротства3. Такие требования признаются текущими лишь в рамках той процедуры, в которой наступает
срок их исполнения. Преимуществом правового статуса такого вида кредиторов является то, что их требования удовлетворяются вне конкурса (вне очереди), по мере наступления срока их исполнения. Цель предоставления льгот таким кредиторам - поощрение участников гражданского оборота к вступлению в трудовые, гражданские и иные правоотношения с лицом, находящимся в процессе бан-
кротства.
Собрание кредиторов - объединение (представительный орган) кредиторов. К компетенции собрания кредиторов отнесено решение важнейших вопросов: определение направления дальнейшего развития процесса банкротства, судьбы должника и имущественных
1 Пункт 2 ст. 4 Закона о банкротстве; О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве): Постановление Пленума ВАС РФ от 15.12.04 № 29 (п.1) // Вестник ВАС РФ. - 2005. - № 5.
2 Например, страховая организация, в отношении которой введена процедура банкротства, заключила договор аренды помещения под офис. В этом случае арендодатель будет именоваться кредитором по текущим платежам.
3 Например, кооператив получил в банке кредит со сроком возврата 1 января 2005 г. 1 декабря 2004 г. в отношении кооператива была введена процедура банкротства «финансовое оздоровление». В течение этой процедуры банк будет считаться кредитором по текущим платежам. Если банк не заявит в ходе этой процедуры требование о возврате суммы кредита, то после введения следующей процедуры банкротства банк уже не будет отнесен к этому виду кредиторов, а перейдет в разряд конкурсных кредиторов.
4 В последующих процедурах, если требования не были погашены, они подлежат учету в реестре требований кредиторов, их обладатели признаются лицами, участвующими в деле, а требования подлежат удовлетворению в порядке, установленном Законом о банкротстве. См.: Витрянский В.В., Новоселова Л.А. Постатейный комментарий Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (гл. I, ст. 1-5) // Хозяйство и право. - 2003. - № 7. - С. 102.
5 Например, ни один арендодатель не предоставил бы помещения под офис организации, в отношении которой введена процедура банкротства, если бы в результате заключения такой сделки он бы становился в один ряд с иными кредиторами.
прав кредиторов, порядка проведения восстановительных процедур, а также контроль деятельности должника, его органов управления, арбитражных управляющих (п. 1 ст. 74, п. 3 ст. 82, п. 1 ст. 98, п. 1 ст. 101, п. 1 ст. 139 Закона о банкротстве).
Правовая природа собрания кредиторов не имеет четкого законодательного определения и неоднозначно оценивается в науке1. Собрание не является ни органом, ни представителем должника с позиций гражданского права. Решение собрания кредиторов создает, изменяет и прекращает гражданские права и обязанности, выражает волю и интересы той части кредиторов, кому Закон о банкротстве предоставляет право участия в таком собрании с правом голоса (п.п. 1, 3 ст. 12 Закона о банкротстве). Цели созыва собрания: установление позиции кредиторов по вопросам, определенным законом или отдельными субъектами конкурсных правоотношений.
Лица, имеющие право требовать созыва собрания кредиторов: А) конкурсные кредиторы и (или) уполномоченные органы, права требования которых составляют не менее чем 10% общей суммы требований, включенных в реестр требований кредиторов; Б) 1/3 от общего количества конкурсных кредиторов и уполномоченных органов; В) комитет кредиторов, если он сформирован; Г) арбитражный управляющий, который вправе не требовать созыва, а созывать указанное собрание.
Участники собрания кредиторов подразделяются на две группы в зависимости от предоставления участнику права голоса на собрании:
1 Одни исследователи считают собрание контрольно-представительным органом должника, осуществляющим общее руководство деятельностью кредиторов (Васильев А.Б. Собрание кредиторов, его организация, условия проведения и компетенция // Комментарий к Закону «О несостоятельности (банкротстве)». - СПб., 1998. - С. 126). Другие считают собрание органом, призванным выражать интересы кредиторов (Телюкина М.В. Конкурсное право. - С. 216). Третьи вообще не рассматривают собрание кредиторов в качестве специального субъекта конкурсного права (Павлодский Е.А., Зайцева О.Р. Правовое положение кредитора в деле о банкротстве // Журнал российского права. - 2004. - № 7. - С. 39).
2 Например, кредитор организации получит право участвовать в собраниях кредиторов, если обратится к организации - должнику, к арбитражному управляющему и в арбитражный суд с заявлением о включении своего требования в реестр требований кредиторов, а арбитражный суд вынесет определение о включении этого требования в реестр.
доставляемых участнику собрания, пропорционально размеру его требований, поэтому влияние на принятие решений собранием кредиторов оказывают крупные кредиторы. В сумму требований не включаются имущественные или финансовые санкции и убытки (неустойки, штрафы).
Исключительная компетенция собрания кредиторов:
1. Выбор следующей процедуры банкротства и обращение в арбитражный суд с ходатайством о введении такой процедуры, в т. ч. о признании должника банкротом.
2. Утверждение и изменение плана и сроков проведения восстановительных процедур (финансового оздоровления или внешнего управления).
3. Утверждение требований к арбитражному управляющему, в т. ч. выбор саморегулируемой организации арбитражных управляющих, которая представит в суд кандидатуры управляющих.
4. Выбор реестродержателя.
5. Образование, определение состава и компетенции комитета кредиторов.
Порядок организации и проведения собрания кредиторов1 . Арбитражный управляющий уведомляет о проведении собрания лиц, имеющих право на участие в нем, осуществляет регистрацию участников собрания2, принимает от них заявки о включении в повестку дня дополнительных вопросов. При проведении собрания управляющий обеспечивает рассмотрение участниками ма
1 См.: Об общих правилах подготовки, организации и проведения арбитражным управляющим собраний кредиторов и заседаний комитетов кредиторов: Постановление Правительства РФ от 6.02.04 № 56 (в ред. от 28.07.04) // СЗ РФ. - 2004. -№ 7. - Ст. 526.
2 См.: Об утверждении типовых форм бюллетеня для голосования и журнала регистрации участников собрания кредиторов: Приказ Министерства экономического развития и торговли РФ от 1.09.04 № 235 // РГ. - 2004. - 21 сентября.
териалов, подлежащих согласованию и (или) утверждению собранием в соответствии с повесткой дня, и проводит голосование.
Первое собрание кредиторов созывается в обязательном порядке в ходе первой процедуры банкротства «наблюдение».
Комитет кредиторов - объединение (орган) конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, представляющий их законные интересы и позволяющий более оперативно и экономично решать вопросы, возникающие в ходе банкротства, в т.ч. контролировать действия руководителя должника и арбитражного управляющего; реализовать полномочия, предоставленные собранием кредиторов. Образование комитета обязательно, только если количество конкурсных кредиторов и уполномоченных органов более 50. Каждый член комитета обладает одним голосом независимо от суммы его требований3.
Представитель собрания кредиторов - это лицо, уполномоченное собранием кредиторов участвовать в арбитражном процессе по делу о банкротстве должника от имени собрания кредиторов (ст. 2 Закона о банкротстве). Полномочия этого субъекта конкурсного права перечислены в ст. 35, п. 4 ст. 145, п. 2 ст. 155 Закона о банкротстве.
Представитель комитета кредиторов - лицо, уполномоченное комитетом кредиторов участвовать в арбитражном процессе по делу о банкротстве должника от имени комитета кредиторов (ст. 2 Закона о банкротстве). Он имеет статус лица, участвующего в арбитражном процессе по делу о банкротстве (ст. 35 Закона о банкротстве), вправе участвовать в арбитражном процессе, если в нем не участвует представитель собрания кредиторов.
См.: Об утверждении типовых форм бюллетеня для голосования и журнала регистрации участников собрания кредиторов: Приказ Министерства экономического развития и торговли РФ от 1.09.04 № 235 // РГ. - 2004. - 21 сентября.
2 Об общих правилах подготовки, организации и проведения арбитражным управляющим собраний кредиторов и заседаний комитетов кредиторов: Постановление Правительства РФ от 6.02.04 № 56 (в ред. от 28.07.04) // СЗ РФ. - 2004. - N 7. - Ст. 526.
3 Эта новелла Закона о банкротстве 2002 г. препятствует концентрации полномочий по определению решений, принимаемых комитетом кредиторов, в руках крупнейшего кредитора, размер требований которого значительно превышает размер требований других кредиторов; призвана предотвратить злоупотребления со стороны такого кредитора, обеспечить представление в комитете интересы миноритарных кредиторов.
Кредитор - это человек или организация, предоставляющие финансовые ссуды. Брать деньги в долг, наверное, никто не любит, но часто в силу необходимости приходится обращаться к услугам кредитных организаций. Потребность в деньгах может быть разная: просто не хватает у семьи денег на проживание, на покупку товара, на развитие бизнеса. Объединяет все эти ситуации факт, что создаются гражданско-правовые отношения между заемщиком и тем, кто дает средства в долг.
Кредитор - это один из субъектов гражданских правоотношений (им может выступать как физическое, так и юридическое лицо), который в праве требовать от второй стороны (заемщика) совершить определенные действия. Какие именно? Безусловно, выполнить обязательства по договору. Вид действий зависит от состояния задолженности (текущая или просроченная).
Заемщик - это одна из сторон гражданско-правовых отношений. Человек берет деньги в долг, принимая на себя обязанность вернуть их с определенными по договору процентами в оговоренный срок.
Отметим, что права и обязанности особ, предоставляющих средства в долг, не являются неограниченными. Все права займодателя обязательно указываются в кредитном договоре. Если кредитор заставляет должника проводить какие-то действия вне рамок указанных в договоре прав, должник вправе не выполнить это требование.
Наиболее распространенные права кредиторов:
Увеличение процентной ставки за пользование средствами. Это может происходить как в одностороннем порядке, так и с согласия заемщика. Если человек пользуется банковским кредитом, то банк сообщает об изменениях в условиях кредитования посредством СМС-сообщения или обычного письма. Клиент выражает свое согласие, если на протяжении определенного количества дней не отправляет протест;
Требовать досрочного погашения кредита в случае:
а) неоднократного невнесения клиентом суммы ежемесячного платежа;
б) в случае выявления недействительности предоставленных клиентом для оформления документов (паспорт, справка о доходах и т.д.);
в) арест имущества Заемщика по причине неуплаты другого кредита;
г) конфискации части или полностью имущества Заемщика третьими лицами.
Кредитор - это субъект, который рискует своими деньгами, поэтому в случае невыполнения заемщиком своих обязательств либо ухудшения финансового положения заемщика имеет абсолютное право производить действия, направленные на защиту его интересов. Неоднократные просрочки или фальшивые документы заемщика говорят о его неблагонадежности, поэтому сразу прикладывается максимум усилий по возврату выданных средств. Бывают случаи, когда у вполне добросовестных плательщиков возникают сложности с оплатой взносов. В таких ситуациях кредитор должен реагировать адекватно, то есть надо понять, насколько сложны проблемы, и помочь заемщику облегчить его финансовое состояние путем реструктуризации задолженности. Но если заемщик начинает терять свое имущество, то банк должен понимать, что вряд ли у заемщика в ближайшее время наступит финансовая стабильность, поэтому лучше требовать уже на данном этапе возврат всей суммы задолженности.
Вроде бы говорить про то, что у банка есть какие-то обязательства перед должником и нелогично, но это так. Поговорим про основные обязательства кредитора перед заемщиком.
Физическое лицо или организация обязаны предоставить должнику всю сумму займа в максимально сжатые сроки после заключения договора. Ведь если клиент берет деньги взаймы, значит они ему нужны срочно!
Займодатель обязан следить за своевременностью внесения платежей кредита. За несколько дней до наступления даты ежемесячного платежа логично напомнить клиенту о необходимости внесения денег.
Кроме этого, кредитор не имеет права требовать с должника возврата долга в случае признания особы, которая брала деньги, в судебном порядке банкротом. Наиболее важное, наверное, обязательство кредитора - сохранять тайну про все финансовые операции, связанные с текущим счетом заемщика. Информация может подлежать разглашению только по решению суда.
В большинстве случаев ответ на этот вопрос будет отрицательным. Несведущие в финансовой сфере люди думают, что банкротство кредитора позволит им не возвращать оставшуюся сумму долга. К сожалению, это иллюзия. После того как банк признан банкротом, в нем вводится временная администрация. Основная задача ликвидаторов (зачастую временная администрация выполняет такие функции) - возврат выданных финансовой организацией кредитов. Мы уже говорили, что кредитор - это организация, которая рискует своими деньгами. Но, как оказывается, каждый займодатель хорошо знает как вернуть свои деньги.
Методы выполнения задачи бывают разные:
Требование ко всем заемщикам, в том числе и добросовестным, вернуть полностью сумму долга до определенного числа;
Продажа кредита другому банку.
Вырученные средства используются для погашения долгов банка-банкрота, потому что у таких банков, исходя из опыта, всегда накапливается много обязательств.
Чтобы грамотно вести финансовые сделки и уметь находить выход из любой сложившейся ситуации, важно знать, кто такой должник и кредитор. Два участника сделки имеют свои права и обязанности, а также способы взаимодействия. Это позволит грамотно вести финансовые дела как юридическим, так и физическим лицам.
Разбирая основные понятия должника и кредитора, можно выделить их отличительные особенности.
Черты кредитора:
Отличительные черты должника:
В гражданском праве понятие кредитора трактуется с. 307 ГК РФ. Согласно документу в качестве предмета обязательства дожника перед кредитором не обязательно выступают деньги, это могут быть выполненные работы или оказанные услуги, переданное в пользование имущество и другое.
Также к таковым обязательствам может быть отнесено отказ заемщика от определенных действий в результате выполнения конкретных соглашений. Должник может получить данный статус только на основании договора с наличием обязательных условий возвратности, срочности и платности.
Два лица, являющихся полноправными участниками конкретного соглашения, имеют определенные обязательства перед второй стороной, что является их общей отличительной чертой.
Основные возможности и ограничения.
| Участник сделки | Права | Обязанности |
| Кредитор | — необходимость истребования всей суммы долга; — переуступка прав истребования третьей стороне без необходимости согласия заемщика; | — соблюдение срока исковой давности; — принятие обязательств с заемщика в рамках сроков, указанных в договоре; |
| Должник | — невыплата процентов, если кредитор не истребовал их в течение трех лет с момента возникновения долга; — передача исполнения долговых обязательств третьему лицу, если это не противоречит условиям договора; — получение информации о полной стоимости кредита. | — в срок исполнить свои долговые обязательства перед кредитором |
Чтобы все права и обязанности вступили в законную силу, они должны быть прописаны в договоре с наличием подписей всех участников сделки. Также данные пункты не должны противоречь законодательству РФ.
При нежелании лица взаимодействовать с кредитором полностью или через официального представителя, необходимо направить соответствующее уведомление .
Кредитор обязан уведомить заемщика о переуступке прав требования третьим лицам. В обязательном порядке указываются реквизиты финансового агента, расчетный счет для перечисления средств и всех идентификационные данные.
Может ли кредитор оспорить сделку должника для борьбы с недобросовестными действиями должника. Можно, если суметь признать сделку недействительной и вернуть на торги незаконно проданное имущество.
Данная процедура регулируется Законом о банкротстве, Гражданским кодексом, а также разъяснениями из судебной практики Арбитражного суда.
Виды сделок, которые можно признать недействительными в процедуре банкротства:
Процедура банкротства подразумевает пропорциональное деление имущества между всеми кредиторами согласно выдвинутым требованиям. В противном случае решением вопроса занимается суд. Если же интересы кредитора были нарушены, то в процессе банкротства сделка может быть оспорена.
Сходства и различия между должником и кредитором
Основное сходство заключается в обязательном соблюдении условий заключаемого договора. Если не получается добиться мирового соглашения, то расторжение договора может происходить через суд.
При наличии серьезных нарушений со стороны заемщика, кредитором составляется претензия и направляется адресату. .
Документ может быть расценен по следующим следкам:
Если документ составлен грамотно, то это позволит решить проблемы в досудебном порядке. Также претензию можно использоваться в случае, если подача иска неизбежна, применив ее в качестве доказательств в ходе разбирательств по гражданским делам.
Прекращение обязательств по сделке возникает в том случае, если утеряны права и обязанности, обоих участников соглашения. Произойти это может в случае существования конкретного обстоятельства или наличия юридического факта, согласно которым закон прекращает данные финансовые отношения.
Основания для прекращения обязательств могут возникнуть по воле сторон или принудительно.
| По воле сторон | В независимости от воли сторон |
| Исполнение обязательств согласно всем условиям договора (передать вещь, оказать услугу, возместить ущерб, вернуть проценты по долгу) | Невозможность исполнения обязательства |
| Уступка прав требования | Совпадение в одном лице должника и кредитора, что предполагает невозможность построения правовой конструкции сделки |
| Перевод долга | Смерть гражданина, являющегося участником обязательства |
| Осуществление зачета | Ликвидация юридического лица |
| Обновление обязательств (новация) | |
| Отказ заимодавца от своих требований (прощение долга) | |
| Отступное (предоставление взамен предмета исполнения обязательства) | |
| Взаимные уступки (мировое соглашение, утверждаемое судом) |
В любом случае, при возникновении основания для прекращения обязательства по сделке, оно должно быть документально оформлено с соблюдением всех норм действующего законодательства. Это может быть письменный документ, расписка, договор, заключение, соглашение и т.д.
По согласованию сторон обязательство может быть прекращено в одностороннем порядке расторжения договора.
На любой стадии долговых обязательств должник, арбитражный управляющий или конкурсный кредитор может заключить мировое соглашение. Данная процедура позволяет урегулировать любые разногласиям и прекратить производство по делу о банкротстве между должником и кредитором.
Особенности осуществления мирового соглашения:
Данная процедура направлена в первую очередь на восстановление платежеспособности должника с помощью законных и доступных способов. Это экономический компромисс между возникшим конфликтом участников сделки.
Документ заключается в письменной форме с наличием четкого содержания и изложения всех способов и возможностей по удовлетворению требований кредитора. Четкая формулировка и постановка вопроса позволит утвердить документ.
Заключение мирового соглашения происходит в несколько этапов:
Данный документ должен быть утвержден Арбитражным судом без права изменения его содержания.
Суд может отказать, если:
Эта процедура должна быть одинаково выгодна как для всех участников финансовых отношений.
Различая понятия кредитора и должника, можно сказать, что это финансовые отношения между юридическими или физическими лицами, когда одна сторона дает, а другая берет на взаимовыгодных условиях. Возникает долговое обязательство, которое должно быть оформлено договором. Все разногласия решаются мирным путем или через суд.
Вернуться назад на Кредитор
Кредитная организация вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита.
Заемщик – это физическое или юридическое лицо, которое в рамках договора (соглашения) получает деньги в долг и обязуется возвратить их в указанный срок.
Однако, определения понятия «заемщик» могут отличаться в зависимости от юридического статуса кредитора.
В рамках кредитного договора заемщик – это лицо или организация, получившее от банка определенную денежную сумму и обязующееся эту сумму вернуть, то есть имеет место отношения кредитор – заемщик. Гражданский кодекс Российской Федерации дает этому виду правовых отношений более широкое определение, чем трактует его банковский кредитный договор.
Кредитор, в соответствии со статьей 307 ГК РФ, предоставляет заемщику не только денежные средства, но и имущество, а также имущественные права, таким образом, у заемщика возникает обязанность перед кредитором по возврату переданных ему денег, имущества и прав.
Депозитный счет в банке – это обязанность банка вернуть держателю вклада денежные средства в оговоренный срок, при этом выплатив ему проценты в соответствии с договором. В этом случае в роли заемщика выступает банк, а кредитором становится физическое или юридическое лицо.
Заемщик может одновременно являться для банка и заемщиком и кредитором, имея депозитный или расчетный счет в том кредитном учреждении, которое выдало ему кредит.
Если же о сумме процента в договоре ничего не сказано, заемщик обязан по требованию заимодавца уплатить процент, равный ставке рефинансирования на тот момент, в который произведена оплата долга или его части.
В современной практике кредитования наблюдается следующая тенденция: кредиты выдаются созаемщикам, несущим солидарную ответственность перед кредитором. Лица или организации становятся созаемщиками, заключая соответствующее соглашение.
Некоторые категории заемщиков по умолчанию несут солидарную ответственность по обязательствам, например, законные супруги, если иное не предусмотрено брачным договором. Нормы права, действующие по отношению к заемщику, справедливы также и для созаемщиков.
Вернуться назад на Кредитор
1. Кредитор обязан предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. Указанная обязанность вытекает из консенсуальной природы кредитного обязательства.
Предоставление банком денежных средств клиентам банка осуществляется следующими способами:
Разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику – физическому лицу;
открытием кредитной линии, т. е. заключением соглашения (договора), на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, если общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в соглашении (договоре) и если в период действия соглашения (договора), размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным соглашением (договором) лимита задолженности. Под открытием кредитной линии может также пониматься заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств заемщику (положение ЦБР «О внесении изменений и дополнений в Положение ЦБР “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)”» № 144-П). Условия открытия клиенту кредитной линии устанавливаются соглашением сторон, по которому, в частности, банку может принадлежать право ограничивать размер предоставляемых денежных средств путем одновременного включения в текст договора обоих вышеуказанных условий или использования в этих целях любых иных дополнительных условий с одновременным выполнением установленных требований;
кредитованием банковского счета клиента-заемщика и оплаты расчетных документов с банковского счета заемщика. Кредитование подобного рода осуществляется при недостаточности или отсутствии на счете клиента денежных средств при установленном лимите и сроке, оговоренном банком и клиентом в договоре;
Участием банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе;
другими способами, предусмотренными действующим законодательством.
Вышеуказанная обязанность корреспондирует с правом кредитной организации отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена.
2. Кредитная организация вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита.
3. Банк вправе потребовать от клиента своевременного возврата размещенных в кредит денежных средств.
4. Кредитная организация вправе реализовывать предусмотренное в кредитном договоре обеспечение в случае неисполнения клиентом обязанности по своевременному и полному возврату переданных в кредит денежных средств.
5. Кредитная организация обязана хранить банковскую тайну о счетах клиента.
©2009-2018 Центр управления финансами.
Все права защищены. Публикация материалов
разрешается с обязательным указанием ссылки на сайт.
Банкротство
Раздел: Экономика и юриспруденция
|
1. Кредиторами по денежным обязательствам (далее — кредиторы) являются российские и иностранные физические и юридические лица, а также Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования. 2. Правом на подачу заявления кредитора о признании должника банкротом настоящим Федеральным законом конкурсными кредиторами. Правом на подачу заявления кредитора в арбитражный суд от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации, муниципального образования обладают уполномоченные на то органы государственной власти и органы местного самоуправления. 3. К налоговым и иным уполномоченным органам применяются нормы о кредиторах, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом. 4. При проведении процедур банкротства интересы всех кредиторов представляют собрание кредиторов и комитет кредиторов, образуемые в соответствии с настоящим Федеральным законом. С момента принятия арбитражным судом к производству заявления о признании должника банкротом кредиторы не вправе обращаться к должнику в целях удовлетворения своих требований в индивидуальном порядке. Все действия в отношении должника от имени кредиторов осуществляются собранием кредиторов и комитетом кредиторов. |
Смотрите также:
Должник. Кредитор. Стороны в обязательстве. Замена лиц в обязательстве.
Кредитор (creditor ) - это «тот, кому кто-либо что-либо должен на основании иска, или на основании обвинения… или в безусловном виде, или со сроком, или под условием».
Римское право
Переход прав кредитора к другому лицу. Перевод долга
Особые правила установлены ГК при продаже предприятия как единого имущественного комплекса. Ст.562 требует, чтобы кредиторы были до передачи предприятия письменно уведомлены о его продаже.
Гражданский кодекс
Ответственность за нарушение обязательств. Просрочка кредитора….
перед кредитором должник несет ответственность, установленную законодательством. или договором. Нарушение обязательств влечет, прежде всего, обязанность должника.
Перемена лиц в обязательстве. Кредиторы. Право или требование…
Поэтому перемена кредитора в таком обязательстве. путем уступки права требования будет одновременно означать и перевод долга, который требует согласия другой стороны в обязательстве.
Кредиторы как источник внешнего финансирования. Обычно…
1.2.2. Кредиторы как источник внешнего финансирования. Другим крупным источником международного долгосрочного финансирования для фирмы наряду с мобилизацией инвесторских средств, является…
Проектное финансирование - современная форма долгосрочного…
Для банков проектное финансирование стало новой и достаточно крупной нишей на рынке банковских услуг, где они выступают как: банки-кредиторы ; гаранты; инвестиционные брокеры…
Кредиторы оказывались покупателями поневоле, и уже задолго…
В последнем звене развития creditor (pecuniae) rem immobilem accipere cogitur ~ кредитор … Кредиторы оказывались покупателями поневоле, и уже задолго до этого юристы-классики нашли: кто…
Организация банковского кредитования. Активные операции…
К таким условиям относятся неуплата банку-кредитору основной части долга или ссудного … Об этом извещаются другие кредиторы » вышестоящие органы управления, орган государственной власти…
Общая теория денег
Просрочка кредитора — … должника и непринятие со стороны кредитора…
Ранее в случае просрочки исполнения денежного обязательства кредитор ….. самого кредитора (ст. 406 ГК). Просрочка кредитора имеет место в случаях, когда
Внешнее управление. Восстановление платежеспособности и есть…
Кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в любой момент в ходе внешнего управления. Указанные требования направляются внешнему управляющему по почтовому адресу должника.
В современном мире мы каждый день вступаем в гражданско-правовые отношения различного рода: заключаем договоры купли-продажи, аренды, мены, займа и кредита, возмездного оказания услуг, банковского счета, находим вещи, создаем произведения науки и искусства, а иногда и нарушаем чьи-то права, путем, например, неосторожного причинения вреда и т. д. Все эти действия влекут возникновение обязательств. В силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как-то: уплатить деньги, передать имущество, выполнить работу, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.
Человек, который, например, одолжил деньги по договору займа, может неожиданно столкнуться с ситуацией, когда к нему приходит письмо от некого коллекторского агентства, в котором указывается, что свой долг он должен вернуть не тому лицу, у которого одолжил деньги, а этому агентству, которое «купило» этот долг и является новым кредитором. Закон разрешает лицу передать принадлежащее ему право (требование) другому лицу по сделке (уступка требования). Такая возможность установлена в п. 1 ст. 382 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ). Причем, по общему правилу, для осуществления такой уступки согласия должника не требуется. При этом статьей 384 ГК РФ установлена неизменность прав кредитора, что означает переход всех прав, которыми обладал первоначальный кредитор, в полном объеме к новому кредитору, в том числе права залога, взыскания неустойки, процентов и т.д. Договор уступки права (требования) традиционно именуется договором цессии, а его стороны - цедент (первоначальный кредитор) и цессионарий (новый кредитор).
В соглашении об уступке права (требования) может быть предусмотрен переход не всего права, а только его части.
Какие же действия следует предпринять должнику, который узнал о такой уступке, как убедиться в том, что именно это лицо является настоящим кредитором по его обязательству? Попробуем в этом разобраться. Для защиты прав должника законом установлена норма, согласно которой обязательство по отношению к новому кредитору возникает у должника только с момента его надлежащего письменного уведомления о факте перехода права. До получения уведомления, хотя формально переход права уже состоялся, для должника единственным кредитором по-прежнему является цедент, то есть первоначальный кредитор, и должник все ещё вправе исполнить обязательство ему. Такое исполнение будет признано надлежащим (Постановление Президиума ВАС РФ от 16.05.2006 N 15550/05 по делу N А32-3604/2005-50/60), а риск неблагоприятных последствий при этом будет лежать на новом кредиторе. Законом не установлено, кем именно должно быть осуществлено данное уведомление, поэтому уведомление может быть произведено как цедентом, так и цессионарием. Стороны также могут урегулировать данный вопрос непосредственно в тексте самого договора уступки права.
В скорейшем уведомлении должника заинтересован именно новый кредитор (цессионарий), поэтому, как правило, уведомление должника производит он. В силу п. 1 ст. 385 ГК РФ такое уведомление должно сопровождаться соответствующими доказательствами перехода права (требования) взыскания дебиторской задолженности. Простое уведомление должника цессионарием без предоставления таких доказательств еще не влечет обязанности должника исполнить обязательство новому кредитор, так как до получения доказательств должником, цессионарий по отношению к нему является по сути «чужим» и, скорее всего, незнакомым лицом. Если должник на основании такого бездоказательного уведомления исполнит обязательство новому кредитору, то в случае недействительности цессии такое исполнение будет считаться ненадлежащим. Кроме того, согласно ч. 1 ст. 385 ГК РФ после получения уведомления о переходе права и до предоставления доказательств такого перехода, должник вправе вообще не исполнять обязательство.
Закон не возлагает обязанности на должника потребовать от нового кредитора предоставления доказательств, хотя такое право ему предоставлено. Темнее менее, в случае получения уведомления должнику все же следует проявить активность и потребовать от нового кредитора предоставления достаточных доказательств цессии. Причиной этому является то, что по некоторым делам судами выносились решения не в пользу «молчаливых» должников. По этим делам в уведомлениях содержались документы, не являвшиеся, по мнению должников, достаточными доказательствами о взыскании долга, но являвшимися таковыми по мнению цессионариев. В результате чего суды впоследствии расценивали молчание должников как удовлетворенность полученными доказательствами, что влекло возникновение у них обязанности исполнить обязательство цессионарию.
По всей видимости, это связано с тем, что действующий закон не конкретизирует, какие именно документы должны расцениваться в качестве достаточных доказательств прав нового кредитора. Из судебной практики следует, что для доказательства перехода права должны быть представлены «подлинные документы, удостоверяющие наличие, состав и размер задолженности» (Постановления ФАС Волго-Вятского округа от 11.12.2009 по делу N А43-29046/2008-7-671, ФАС Московского округа от 16.06.2010 N КГ-А40/5767-10-Б-1,2). С этим можно не согласиться, т.к. подлинные документы до исполнения обязательств должны быть у кредитора - другое дело - надлежаще оформленные копии, не вызвающие сомнений в их содержании и оформлении
Прежде всего, таким документом является само соглашение об уступке права (требования), оформленное должным образом с четким изложением передаваемых прав и их объемом.
Должнику необходимо обратить внимание на форму, в которой такая сделка совершена. Форма данного соглашения должна соответствовать форме сделки, из которой и возникло право, являющееся предметом цессии. Другими словами, если право (требование), перешедшее по договору цессии, вытекает из договора, совершенного в простой письменной форме или нотариальной форме, то и сам договор цессии должен быть совершен в той же форме.
В договоре должны быть четко поименованы цедент, цессионарий и должник.
Ещё один важный момент — это условие о предмете соглашения, так как если предмет не согласован, договор является незаключенным и не влечет никаких юридических последствий. В данном случае предмет - это уступаемое право, поэтому в договоре уступки права (требования) должно содержаться точное указание на то, какое именно право и в каком объеме переходит к новому кредитору, а также основание его возникновения. В договоре уступки права (требования) должно быть точное указание о сумме выплаты по принятым работам или предметам, а также сроков их оплаты или просроченной задолженности с указанием всех подтверждающих это документов (актов приемки, счетов, писем о задолженности и т.п.)
Например, в договоре уступки права (требования) может содержаться указание на акты приемки выполненных работ, по которым оплата должником не произведена, с приложением упомянутых актов приемки к договору цессии (Постановление ФАС Московского округа от 16.06.2010 N КГ-А40/5767-10-Б-1,2).
Если договор цессии не соответствует всем вышеназванным требованиям, и должник, имея возможность установить это несоответствие, тем не менее, исполнил обязательство новому кредитору, то в случае последующего признания договора недействительным, должник не вправе будет претендовать на статус добросовестного лица, и его обязательство перед первоначальным кредитором не будет считаться погашенным. Напротив, если же будет доказано, что должник не знал и не мог знать о незаключенности договора, то исполнение будет признано надлежащим.
При этом нужно учитывать, что акт сверки расчетов, подписанный должником и первоначальным кредитором, сам по себе не является достаточным доказательством существования требования (см. Постановление ФАС Волго-Вятского округа от 19.04.2005 по делу N А11-2553/2003-К1-9/136).
Понятно, что после предоставления цессионарием необходимых доказательств перехода к нему прав, с указанием в уведомлении реквизитов для исполнения обязательства, должник становится обязанным перед этим кредитором (в той части, в которой права были переданы), а первоначальный кредитор утрачивает право требования к должнику. Другими словами, с этого момента должник обязан исполнить обязательство новому кредитору, и никому другому. («В силу положений, предусмотренных статьями 312, 382, 385 ГК РФ, должник при предоставлении ему доказательств перехода права (требования) к новому кредитору не вправе не исполнять обязательство данному лицу» — постановление Президиума ВАС РФ от 23 ноября 2004 г. N 8414/04.)
Ситуация, когда должник получает уведомление о переходе права не от нового кредитора, а от первоначального, отличается от описанной выше, так как цедент не является по отношению к должнику «чужим» лицом (Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 24.04.2008 N А10-3986/07-Ф02-1517/08).
Как указывает Президиум ВАС РФ в постановлении от 23 ноября 2004 г. N 8414/04, «кодекс не предусматривает обязательность предоставления должнику в качестве доказательства перемены кредитора соглашения, на основании которого цедент принял обязательство передать право (требование) цессионарию. Достаточным доказательством является уведомление должника цедентом о состоявшейся уступке права (требования) либо предоставление должнику акта, которым оформляется исполнение обязательства по передаче права (требования), содержащегося в соглашении об уступке права (требования)». Таким образом, Президиум расценивает уведомление должника первоначальным кредитором как доказательство действительности цессии, равного по силе предоставлению цессионарием оригинала соглашения об уступке права и всех сопутствующих документов. Такая позиция ВАС представляется вполне разумной, так как цедент является лицом, не заинтересованным в уведомлении должника о факте уступки, и уж если он уведомляет должника, значит, уступка точно состоялась.
В любом случае, даже если цессия и будет впоследствии признана недействительной, права должника, исполнившего обязательство новому кредитору, никак не будут ущемлены, его исполнение будет признано надлежащим. Это прямо выражено в п. 14 Постановления Президиума ВАС РФ от 23 ноября 2004 г. N 8414/04, что разрешило существовавшие до него противоречия в судебной практике (в частности, Постановление ФАС Московского округа от 10.03.2005, 17.03.2005 N КГ-А40/1344-05-Б и Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 22.01.2001 N Ф04/126-801/А70-2000).
П. 2 ст. 385 возлагает на кредитора, уступившего требование (цедента), обязанность по передаче цессионарию документов, удостоверяющих права требования к должнику, которые и передаются по соглашению об уступке права (требования). Однако ошибочно мнение, согласно которому неисполнение данной обязанности влечет недействительность самой цессии. На самом деле на действительность цессии ни в коей мере не влияет передача этих документов, и момент перехода права совпадает во времени с моментом совершения сделки уступки права требования в требуемой законом форме, а не с моментом передачи правоустанавливающих документов. Эта позиция выражена Президиумом ВАС РФ в Постановлении от 23 ноября 2004 г. N 8414/04: "уклонение цедента от передачи цессионарию документов, удостоверяющих переданное последнему право (требование), само по себе не свидетельствует о том, что данное право (требование) не перешло к цессионарию".
Следует упомянуть и ещё об одной норме, призванной защищать права должника. В соответствии со ст. 386 ГК должник вправе выдвигать против требования нового кредитора возражения, которые он имел против первоначального кредитора к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору. Например, возражения о недействительности основания возникновения обязательства, о недействительности заключенного сторонами договора цессии (в том числе в связи с пропуском сроков исковой давности), о том, что обязательство должником уже исполнено, и т.д.
Возражения должника обычно выражаются путем направления новому кредитору письма, претензии либо подачи в суд соответствующего иска.
Проект внесения изменений ГК, разработанный в конце 2010 года во исполнение указа президента от 18 июля 2008 года "О совершенствовании гражданского законодательства" Советом при президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства, предусматривает ряд существенных изменений в нормы, регулирующие институт уступки права требования.
В частности, более четко проработан вопрос об уведомлении должника. В новом кодексе более четко будет прописана норма ст. 385 ГК. Уведомление, полученное как от цедента, так и от цессионария, будут «иметь силу для должника», кроме того, в закон попадет установившееся судебной практикой правило о том, что получение уведомления от первоначального кредитора доже без доказательств будет влечь обязанность должника не вправе не исполнять обязательство новому кредитору. Также в этой статье будет разрешен вопрос о последствиях получения должником нескольких уведомлений о переходах права. В этом случае он должен исполнить обязательство в соответствии с уведомлением о последнем переходе права.
До настоящего момента в практике не было единого мнения о правовом значении запрета уступки права, установленного соглашением должника и кредитора. Разработчиками проекта внесена ясность. Такой запрет не лишит силы саму цессию, и не повлечет расторжение договора, из которого возникло переданное право, но тем не менее отрицательные последствия для нарушившего такой запрет кредитора все же возникнут, — ответственность перед должником за нарушение договора.
Проектом разрешен доктринальный спор о моменте перехода требования при совершении цессии. Таким моментом должен считаться момент заключения договора, но стороны могут иначе урегулировать этот вопрос.
В целом же планируемые изменения можно отметить как положительные. Внесение Проекта в Госдуму планируется в феврале будущего года.
Ксения Аникторис,
юрист ООО "Мегаполис-Консалтинг"
Перейти к следующей статье: Обеспечительные меры как возможность не выводить деньги из коммерческого оборота
Обязательство - правоотношение, в силу которого одна сторона (кредитор) вправе требовать от другой стороны (должника) определенного поведения в свою пользу.
Стороны в обязательстве:
1. Сторонами в обязательстве являются должник и кредитор.
В обязательстве на стороне должника или кредитора могут быть одно
или одновременно несколько лиц.
З. Если какая-либо из сторон в обязательстве имеет одновременно и права, и обязанности, она считается должником в том, что она обязана совершить в пользу другой стороны, и одновременно кредитором в том, что она имеет право требовать от нее.
Третье лицо в обязательстве
Обязательство не создает обязанности для третьего лица. В случаях, установленных договором, обязательство может порождать для третьего
лица права в отношении должника и(или) кредитора.
Основания замены кредитора в обязательстве:
1) передача им своих прав другому лицу по сделке (уступка права требования);
2) правопреемство;
3) исполнение обязанности должника поручителем или залогодателем (имущественным поручителем);
4) исполнение обязанности должника третьим лицом,
2. Кредитор в обязательстве может быть заменен также в других случаях, установленных законом.
3. Кредитор в обязательстве не может быть заменен, если это установлено договором или законом.
Порядок замены, кредитора в обязательстве
1. Замена кредитора в обязательстве осуществляется без согласия должника; если иначе не установлено договором или законом.
2. Если должник не был письменно уведомлен о замене кредитора в обязательстве, новый кредитор несет риск наступления неблагоприятных для него последствий. В этом случае исполнение должником своей обязанности первоначальному кредитору является надлежащим исполнением.
Замена должника в обязательстве
Должник в обязательстве может быть заменен другим лицом (перевод долга) лишь с согласия кредитора.
Правовые последствия замены должника в обязательстве, обеспеченном поручительством или залогом
1, Поручительство или залог, установленные другим лицом, прекращаются после замены должника, если поручитель или залогодатель не согласился обеспечивать исполнение обязательства новым должником.
2. Залог, установленный первоначальным должником, сохраняется после замены должника, если иное не установлено договором или законом.
Альтернативное обязательство — это обязательство, в котором должник обязан совершить одно из двух или нескольких действий. Должник имёёт право выбора предмета обязательства, если иное не установлёно договором, актами гражданского законодательства, не вытекает из сути обязательства или обычаев делового оборота.
Солидарное обязательство или солидарное требование возникает в случаях, установленных договором или законом; в частности в случаё неделимости предмета обязательства.
Солидарное требование кредиторов
1. В случае солидарного требования кредиторов (солидарных кредиторов) любой из кредиторов имеет право предъявить должнику требование в полном объеме.
До предъявления требования одним из солидарных кредиторов должник имеёт право исполнить свое обязательство кому-либо из них по своему усмотрёнию.
2. Должник не имеет права выдвигать против, требования одного из солидарных кредиторов возражения, основывающиеся на таких отношениях должника с другими солидарными кредиторами, в которых этот кредитор не принимает участия.
3. Исполнение должником своего обязательства одному из солидарных кредиторов в полном объеме освобождает должника от исполнения остальным солидарным кредиторам.
4. Солидарный кредитор, получивший исполнение от должника, обязан передать принадлежащее каждому из оставшихся солидарных кредиторов в равной доле, если иное не установлено договором между ними.
Солидарная обязанность должников
1. В случае солидарной обязанности должников (солидарных должников) кредитор имеет право требовать исполнения обязанности частично или в полном объеме как от всех должников вместе, так и от кого-либо из них в отдельности.
2. Кредитор, получивший исполнение обязанности не в полном объеме от одного из солидарных должников, имеет право требовать недополученное от оставшихся солидарных должников.
Солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока их обязанность не будет исполнена в полном объеме.
3. Солидарный должник не имеет права выдвигать против требования кредитора возражение, основывающееся на таких отношениях оставшихся солидарных должников с кредитором, в которых этот должник не принимает участия.
4. Исполнение солидарной обязанности в полном объеме одним из должников прекращает обязанность оставшихся солидарных должников перед кредитором.
Право должника, исполнившего солидарную обязанность, на обратное требование
1. Должник, исполнивший солидарную обязанность, имеет право обратного требования (регресса) к каждому из оставшихся солидарных должников в равной доле, если иное не установлено договором или законом, за вычетом доли, приходящейся на него.
2. Если один из солидарных должников не выплатил долю, принадлежащую солидарному должнику, который в полном объеме исполнил солидарную обязанность, неуплаченное приходится на каждого из оставшихся
солидарных должников в равной доле.
