Предприятие торговли может перепродавать приобретенные у поставщика товары, как в первоначальном виде, так и в переработанном. На практике возникают вопросы: как учесть дополнительные расходы на приобретение товаров, отразить доработку товаров, в том числе силами сторонней организации в программе «1С:Бухгалтерия 8»? Как собрать несколько товаров в единый комплект? В данной статье экспертов «1С» вы найдете ответы на эти вопросы. Вся описанная последовательность действий и все рисунки выполнены в новом интерфейсе «Такси».
ООО «Андромеда» применяет общую систему налогообложения, занимается оптовой и розничной торговлей тканями и текстильными изделиями. От поставщика (ОСНО) получена накладная на футболки и акт выполненных работ по нанесению на них логотипа. ООО «Андромеда» будет продавать футболки с логотипом оптом.
Поступление товара (футболок) от поставщика регистрируется в информационной системе с помощью документа Поступление товаров и услуг (раздел Покупки ) с видом операции Товары .
В табличной части документа необходимо указать количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Поскольку к моменту принятия товара на учет от поставщика получены уже готовые футболки с нанесенным логотипом, в графе Номенклатура можно сразу же указать наименование товара как: Футболка с логотипом .
В результате проведения документа Поступление товаров и услуг
Дебет 41.01 Кредит 60 - на сумму приобретенного товара; Дебет 19.03 Кредит 60 – на сумму НДС.
Чтобы включить стоимость нанесения логотипа в стоимость футболок, нужно воспользоваться документом Поступление доп. расходов (раздел Покупки ). Документ Поступление доп. расходов целесообразно создать на основании документа Поступление товаров и услуг с помощью кнопки Создать на основании - в этом случае табличная часть на закладке Товары заполнится автоматически.
Обращаем ваше внимание, что в поле Контрагент можно ввести наименование организации, отличной от организации-поставщика товаров, если услуги по нанесению логотипа в соответствии с договором выполняются иным исполнителем.
Дополнительные расходы, связанные с приобретением товаров, могут распределяться на каждую единицу товара одним из двух способов:
Способ распределения организация выбирает самостоятельно и закрепляет его в своей учетной политике.
Сумма дополнительных расходов указывается в соответствии с данными, отраженными в акте выполненных работ от поставщика (рис. 1).
После проведения документа Поступление доп. расходов формируются следующие бухгалтерские проводки:
Дебет 41.01 Кредит 60 – на сумму дополнительных расходов; Дебет 19.04 Кредит 60 – на сумму НДС с дополнительных расходов.
Таким образом, стоимость футболок будет увеличена на стоимость работ по нанесению логотипа. Об использовании документа Поступление доп. расходов см. видеоролик на сайте .
ИС ИТС
Подробнее об учете дополнительных расходов, связанных с поступлением товаров, см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС.
ООО «Андромеда» получила от поставщика партию футболок. Выяснилось, что для доведения футболок до состояния, в котором они будут пригодны к использованию в запланированных целях, требуется нанести на них логотипы, однако сама организация не располагает для этого необходимыми средствами.
Партия футболок была передана в переработку другой организации на давальческой основе.
В табличной части документа Поступление товаров и услуг (с видом операции Товары ) необходимо указать наименование, количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Допустим, в графе Номенклатура будет указано наименование товара: Футболка красная х/б . Далее, товар необходимо передать переработчику.
Для отражения операций по переработке собственных материалов на давальческой основе предназначены документы Передача сырья в переработку и Поступление из переработки , которые располагаются в разделеПроизводство в группе Передача в переработку .
Заполняя документ Передача товаров (Передача сырья в переработку) , необходимо на закладке Товары (рис. 2) заполнить в качестве обязательных реквизитов: наименование организации-переработчика и договора с ним; наименование, количество и счета учета товаров (материалов), переданных в переработку.
Обращаем внимание , что независимо от того, как учитывались передаваемые ценности (в качестве товаров или в качестве материалов), при передаче в переработку в поле Счет передачи по умолчанию устанавливается субсчет счета 10.07 - Материалы, переданные в переработку на сторону .
Таким образом, нет необходимости предварительно использовать документ Перемещение товаров для перевода товаров в материалы.
Для организаций, уплачивающих налог на прибыль, суммовая оценка прямых расходов, связанных со стоимостью материалов, переданных в переработку, определяется так же как в бухгалтерском учете - в разрезе каждого переработчика.
Факт получения футболок с логотипом от переработчика нужно зарегистрировать документом Поступление из переработки .
Для отражения выпуска продукции, полуфабрикатов, материалов или товаров (ТМЦ), произведенных силами сторонней организации, нужно заполнить закладку Продукция (рис. 3).
На этой закладке указывается:
В качестве счета учета выпущенных футболок с логотипом можно указать как счет 43 (Готовая продукция ), так и счет 41.01 (Товары ) - в любом случае программа выполнит закрытие счетов затрат корректно.
Для организаций, уплачивающих налог на прибыль, суммовая оценка прямых расходов, приходящихся на выпуск, отражается так же, как в бухгалтерском учете - в плановых ценах. При закрытии месяца при выполнении регламентной операции Закрытие счета 20, 23, 25, 26 ее величина корректируется до фактической суммы расходов.
Для признания расходов по оказанию услуг сторонней организацией по производству продукции нужно заполнить закладку Услуги (рис. 4).
На этой закладке указывается:
На закладке Счет затрат обязательно нужно указать следующие реквизиты:
Для отражения списания материалов на расходы производства нужно заполнить закладку Использованные материалы .
На этой закладке указывается наименование (Футболка красная х/б ) и количество использованных материалов, счет учета (10.07), статья учета затрат расходов по списанию материалов (Материальные расходы ). Табличную часть закладки Использованные материалы Спецификация на закладке Продукция
Если материалы, переданные в переработку, были использованы не все, то для отражения возврата материалов из переработки нужно заполнить закладку Возвращенные материалы . На этой закладке указывается наименование и количество возвращаемых материалов, счет учета (10.07) и счет передачи материалов. Табличную часть закладки Возвращенные Материалы можно заполнить автоматически по данным колонки Спецификация на закладке Продукция или по остаткам счета 10.07 Материалы, переданные в переработку на сторону по указанному контрагенту.
В соответствии с учетной политикой фактическая себестоимость готовой продукции формируется без использования счета 40 – Выпуск продукции (работ, услуг) .
После проведения документа Поступление из переработки формируются следующие бухгалтерские проводки:
Дебет 43 Кредит 20.01 – на сумму продукции в плановых ценах; Дебет 20.01 Кредит 60.01– на сумму услуг по переработке; Дебет 20.01 Кредит 10.07 – на себестоимость использованных материалов; Дебет 19.04 Кредит 60.01 – на сумму НДС с услуг по переработке.
Футболка с логотипом тип 2 ) будет скорректирована с учетом фактически произведенных затрат по переработке.
ИС ИТС
Подробнее о переработке материалов на стороне см. в видеозаписи лекции от 25 сентября 2014 года «Отражение операций переработки давальческого сырья в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)» на сайте 1С:ИТС.
ООО «Андромеда» получила от поставщика и оприходовала на склад партию футболок, которые планируется продавать оптом.
В целях повышения объемов продаж текстильных изделий через некоторое время было принято решение нанести на всю партию футболок логотипы с помощью имеющегося у организации оборудования.
В этой ситуации возникает вопрос: поскольку мы будем использовать собственный процесс производства, как правильно приходовать футболки от поставщика, в качестве товаров или в качестве материалов?
Руководствуясь Инструкцией по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н, можно закрепить в учетной политике следующий порядок действий:
Из условий Примера 3 следует, что решение о доработке товаров было принято позднее, поэтому в табличной части документа Поступление товаров и услуг (с видом операции Товары ) в графе Счет учета указывается счет 41.01. Также необходимо указать наименование, количество, цену и общую сумму товара в соответствии с накладной от поставщика. Допустим, в графе Номенклатура будет указано наименование товара как: Футболка синяя х/б .
После того как было принято решение о доработке товара, необходимо перевести товары в материалы с помощью документа Перемещение товаров (раздел Склад ). Отметим, что программа позволяет сразу списать в производство ТМЦ, числящиеся на счете 41, без перевода их в материалы, поэтому организация может закрепить в своей учетной политике и такой способ учета.
Для отражения операций по выпуску готовой продукции, полуфабрикатов и оказания услуг предназначен документ Отчет производства за смену (раздел Производство ). При вводе документа в шапке обязательно нужно указать следующие реквизиты:
Для отражения выпуска продукции нужно заполнить закладку Продукция . На этой закладке указывается (рис. 5):
Для отражения списания материалов на расходы производства нужно заполнить закладку Материалы, на которой указывается:
Закладка Материалы может быть заполнена автоматически по спецификации (кнопка Заполнить ).
После проведения документа Отчет производства за смену сформируются соответствующие бухгалтерские проводки:
Дебет 43 Кредит 20.01 - на стоимость продукции в плановых ценах; Дебет 20.01 Кредит 10.01 – на себестоимость использованных материалов.
В процессе производства и в соответствии с первичными документами на счете 20.01 (в разрезе соответствующего производственного подразделения и номенклатурной группы) аккумулируются и остальные затраты по нанесению логотипов:
После выполнения регламентных операций по закрытию месяца стоимость продукции (Футболка с логотипом тип 3 ) будет скорректирована с учетом фактически произведенных затрат.
ИС ИТС
Подробнее о выпуске готовой продукции см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС.
Компания ООО «Андромеда» получила от оптового покупателя заказ на партию комплектов сувенирной продукции. Комплект должен состоять из футболки, бейсболки и подарочной коробки. У компании ООО «Андромеда» необходимые товары на складе имеются, но не скомплектованы.
Конечно, можно перевести все товары в материалы и оформить операцию по комплектации товаров как производственную. Такая схема будет оправдана, если, например, компания устанавливает запчасти на сложное оборудование, то есть фактически занимается сборкой, а сборка - это часть производственной деятельности. В нашем примере происходит раскладка текстильных изделий в готовую упаковку, поэтому можно избежать производственных операций, воспользовавшись документом учетной системы - Комплектация номенклатуры (с видом операции Комплектация ). Документ Комплектация номенклатуры доступен из раздела Склад . При вводе документа в шапке обязательно указываются реквизиты:
В табличной части указываются комплектующие, их количество и счета учета (рис. 6).
Данные в таблице комплектующих можно заполнить автоматически, указав спецификацию комплекта.
После проведения документа сформируются проводки по списанию комплектующих номенклатурных позиций с Кредита 41.01 в Дебет 41.01 счета учета готового комплекта.
Поскольку на 41 счете поддерживается количественный учет, то программа автоматически рассчитает количество создаваемых комплектов в каждой проводке (в нашем примере из трехсот единиц товара получается сто комплектов).
Такой способ надо прописать в учетной политике, и в ней же утвердить документы, которыми компания будет оформлять комплектацию.
Документ Комплектация номенклатуры (с видом операции Разукомплектация ) используется в обратной ситуации, когда комплект надо разобрать на отдельные предметы).
ИС ИТС
Подробнее об операции по комплектации номенклатуры см. в «Справочнике хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8» в разделе «Бухгалтерский и налоговый учет» ИС 1С:ИТС.
Производится одноименным документом (в последних версиях программы он называется «Поступление (акты, накладные)». В этой пошаговой инструкции я дам последовательную инструкцию по отражению покупки услуг и товаров, а также рассмотрю проводки, которые делает документ.
В интерфейсе программы 1С 8.3 данный документ находится на вкладке «Покупки», пункт «Поступление (акты, накладные)»:
После этого мы попадаем в список документов, которые были когда-либо введены. Для создания нового поступления необходимо нажать на кнопку «Поступление», где появится меню выбора нужного вида операции:
Рассмотрим подробно поступления товаров и услуг.
Для оформления покупки товара в программе 1С нужно ввести документ с видом «Товары». В шапке документа необходимо указать организацию-получателя номенклатуры, склад для приемки, контрагента-продавца и его договор:
Ниже, в табличной части, заносится информация о позициях :
Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:
Какой товар был куплен, в каком количестве, по какой цене и с какой ставкой НДС (если ваша компания является плательщиком НДС). Счета учета могут присутствовать в табличной части, а могут и нет. Это зависит от настроек программы. В проводках товар обычно приходуется на счет 41.01.
На этом заполнение документа окончено.
Если поставщик предоставил вам счет-фактуру, её необходимо отразить в программе. Делается это путем заполнения полей «номер» и «дата» в нижней части документа:
После нажатия на кнопку «Зарегистрировать» 1С сама создаст новый документ «Счет фактура полученный». Этот документ делает проводки по НДС (например, 68.02 — 19.03) и формирует запись в книге покупок.
Посмотрим проводки созданного 1С с помощью документа «Поступление товаров и услуг». Сделать это можно с помощью нажатия кнопки Дебет- кредит — :
Как видно, документ сформировал две проводки:
В этом случае товар продается в «кредит», то есть по постоплате. Если бы мы вначале оплатили товар, то программа бы сформировала проводку зачета аванса (Дт 60.01 — Кт 60.02) на сумму предоплаты.
Смотрите наше видео по оформлению покупки товара:
Покупка услуг в программе не сильно отличается от приобретения товара. Заполнение шапки абсолютно аналогично, за исключением указания склада. Первичным документом для отражения такой операции обычно является «Акт об оказании услуг».
Единственное отличие — указания в табличной части номенклатуры с видом «услуга». Например, я оформлю получение услуг по доставке:
1С: Бухгалтерия позволяет автоматизировать процесс ввода первичной документации, связанной с процессом отражения поступления товаров и услуг. Для данных целей в 1С: Бухгалтерии предусмотрены специальные документы, порядок заполнения которых отличается для разных версий. Об этом и узнают сегодня читатели МирСоветов.
На платформе 7.7 существуют две конфигурации, предназначенные для ведения бухгалтерского учета предприятия: бухгалтерский учет, редакция 4.5 и упрощенная система налогообложения, редакция 1.3. Данные конфигурации используются для ведения учета предприятий, находящихся на общей или упрощенной системах налогообложения, соответственно. Принцип документального оформления поступления товаров и услуг в данных конфигурациях идентичен.
Поступление товаров отражается документом «Поступление товаров». Данный документ можно найти в меню «Документы» - закладка «Учет товаров, реализации».
Если товары поступают от поставщика, то вид поступления следует обозначить как «Поступление от поставщика». Если товары возвращаются организации от покупателя, то вид поступления будет «Возврат ранее отгруженных» или «Возврат от покупателя».
В поле «Вход. Документ» необходимо отразить номер и дату первичного документа, предоставленного поставщиком. Если поставщик выставил счет-фактуру, то следует поставить галочку напротив данного документа и заполнить его реквизиты (номер, дата) на основании первичного документа.
Вариант зачета аванса выбирается на усмотрение пользователя. Предусмотрены такие варианты, как зачет аванса без указания договора, зачет аванса только по договору и без зачета аванса.
В поле «Налоги» необходимо выбрать вариант учета НДС (без налогов, в сумме, сверху). Также можно поставить галочку напротив реквизита «НДС включать в стоимость» для того, чтобы суммы НДС были включены в стоимость поступивших товаров.
Поле «Склад» предназначено для выбора склада, на который поступают товары.
В поле «Поставщик» необходимо выбрать контрагента, который поставляет данные товары, а ниже указать договор с ним, на основании которого произведена поставка.
В табличной части документа отражаются поступившие номенклатурные позиции с обязательным указанием количества, цены, суммы и НДС.
После проведения документ попадет в журнал «Товары, реализация» и сформирует следующие проводки:
Важно, чтобы в каждой номенклатурной позиции в справочнике «Номенклатура» в поле тип было значение «Товар». Это необходимо для оприходования товарно-материальных ценностей по накладной от поставщика на 41 счет.
Поступление услуг оформляется документом «Услуги сторонних организаций». Данный документ можно найти в меню «Документы» - закладка «Общего назначения».
Документ поступления заполняется в том случае, если поставщик включил в накладную по поставке товарно-материальных ценностей какую-либо услугу. Например, услугу доставки или упаковки груза.
Шапка акта об оказании услуг сторонней организацией заполняется аналогично документу «Поступление товаров». Пользователю необходимо отразить реквизиты входящих документов, способ зачета аванса, вариант отражения налогов, а также указать исполнителя услуги.
В табличной части документа отражаются следующие реквизиты:
Поскольку в примере был выбран вариант принятия расходов к налоговому учету как отнесение расходов на стоимость товаров, то счет дебета используется 41. Если выбрать другой вариант, то в дебете будет фигурировать затратный счет.
В программных продуктах, предназначенных для автоматизации бухгалтерского учета на платформе 8.2, для отражения поступления товаров и услуг используется один документ «Поступление товаров и услуг». Найти данный документ можно в меню «Покупка» главного меню программы либо ее панели функций.
Программой предусмотрены следующие виды операций документа «Поступление товаров и услуг»:
Поскольку данная статья посвящена особенностям отражения поступления товаров и услуг, то вид операции документа «Поступление товаров и услуг» следует использовать «Покупка, комиссия».
В шапке документа указывается контрагент (поставщик), договор поставки, способ зачета авансов, а также склад, на который поступают товары. Способ учета НДС заполняется в закладке «Цены и валюта».
Документ содержит табличные части «Товары» и «Услуги», предназначенные для отражения поступления товаров и услуг, соответственно.
Важно, чтобы товары, принимаемые к учету, находились в группе «Товары» справочника «Номенклатура». В этом случае, данные номенклатурные позиции автоматически будут учитываться на счете 41. Однако данный счет можно изменить непосредственно в табличной части документа.
Реквизиты первичных документов указываются на закладке «Дополнительно». Реквизиты счета-фактуры, выставленной поставщиком, отражается в закладке «Счет-фактура» или по ссылке «Ввести счет-фактуру» внизу документа.
После проведения документ делает следующие проводки:
В табличной части «Услуги» пользователь самостоятельно выбирает счет учета, это значит, что при таком способе ввода услуги ее стоимость не будет отнесена на стоимость приобретенных товаров.
Если требуется отнести стоимость услуги на стоимость приобретенных товаров, то следует воспользоваться документом «Поступление доп. расходов». Данный документ расположен в меню «Покупка».
В шапке документа необходимо указать контрагента, оказавшего услугу, договор, способ зачета авансов, сумму расхода, ставку НДС и способ распределения расходов (по сумме или по количеству). Табличную часть «Товары» можно заполнить вручную, воспользовавшись справочником «Номенклатура» или автоматически с помощью кнопки «Заполнить».
После проведения документ сделает следующие проводки:
В данном случае стоимость услуги будет отнесена на стоимость приобретенных товаров.
В 1С: Бухгалтерии, версия 3.0 также используется один документ «Поступление товаров и услуг» для отражения поступления товаров и услуг. Принцип заполнения данного документа идентичен технологии заполнения аналогичного документа в версии 2.0. Однако существуют некоторые различия в интерфейсе программного продукта.
Документ «Поступление товаров и услуг» расположен в меню «Покупки и продажи». В этом же меню находится документ «Поступление доп. расходов». Технология проведения и возможность использования данных документов схожа с аналогичными операциями в 1С: Бухгалтерии, версия 2.0.
Для того чтобы ввести новый документ «Поступление товаров и услуг», требуется нажать на кнопку «Поступление» и выбрать соответствующий вид документа (товары; услуги; товары, услуги, комиссия; материалы в переработку; оборудование; объекты строительства).
В табличной части документа указываются реквизиты первичного документа, склад, на который поступают ТМЦ, наименование поставщика и договор с ним. В табличной части товары указываются номенклатурные позиции, их количество и цена.
После проведения документ делает следующие проводки:
Поступление услуг отражается аналогичным образом. В шапке документа отражаются реквизиты первичного документа и данные поставщика, а в табличной части - сведения об оказанной услуге. Счета затрат выбираются пользователем самостоятельно.
После проведения документ делает следующие проводки:
Если пользователь желает, чтобы стоимость оказанной услуги была отнесена на себестоимость приобретенных товаров, то ему следует использовать документ «Поступление доп. расходов».
Ввод нового документа осуществляется при нажатии на кнопку «Создать».
Алгоритм заполнения документа такой же, как и в версии 2.0.
После проведения документ делает следующие проводки:
Резюмируя вышеизложенное, можно сделать вывод, что учет поступления товаров и услуг автоматизирован в любой версии программы 1С: Бухгалтерия. Различается лишь технология заполнения документа, а также интерфейс программного продукта. Способ проведения документа практически одинаков в каждой версии.
Заполнить поступление товаров и услуг в программе 1С 8.3 Бухгалтерия
Поступление товаров и услуг в программе 1С Бухгалтерия 8.3 (3.0) производится одноименным документом (в последних версиях программы он называется «Поступление (акты, накладные)»). В данной статье дается последовательная инструкция по отражению покупки услуг и товаров, а также рассмотрим проводки, которые делает документ.
В интерфейсе программы 1С 8.3 данный документ находится на вкладке «Покупки», пункт «Поступление (акты, накладные)»:
После этого мы попадаем в список документов, которые были когда-либо введены. Для создания нового поступления, необходимо нажать на кнопку «Поступление», где появится меню выбора нужного вида операции:
Рассмотрим подробно поступления товаров и услуг.
Для оформления покупки товара в программе 1С нужно ввести документ с видом «Товары». В шапке документа необходимо указать организацию-получатель номенклатуры, склад для приемки, контрагента-продавца и его договор:
Ниже, в табличной части, заносится информация о позициях номенклатуры:
Какой товар был куплен, в каком количестве, по какой цене и с какой ставкой НДС (если ваша компания является плательщиком НДС). Счета учета могут присутствовать в табличной части, а могут и нет. Это зависит от настроек программы. В проводках товар обычно приходуется на счет 41.01.
На этом заполнение документ окончено.
Если поставщик предоставил счет-фактуру, её необходимо отразить в программе. Делается это путем заполнения полей номер и дата в нижней части документа:
После нажатия на кнопку «Зарегистрировать» 1С сама создаст новый документ «Счет фактура полученный». Этот документ делает проводки по НДС (например, 68.02 - 19.03) и формирует запись в книгу покупок.
Посмотрим проводки созданного 1С с помощью документа «Поступление товаров и услуг». Сделать это можно с помощью нажатия кнопки Дебет-кредит - дебет кредит :
Как видно, документ сформировал две проводки:
В этом случае товар продается в «кредит», то есть по постоплате. Если бы мы вначале оплатили товар, то программа бы сформировала проводку зачета аванса (Дт 60.01 - Кт 60.02) на сумму предоплаты.
Покупка услуг в программе не сильно отличается от приобретения товара. Заполнения шапки абсолютно аналогично, за исключением указания склада. Первичным документом для отражения такой операции обычно является «Акт об оказании услуг».
Единственное отличие - указания в табличной части номенклатуры с видом «услуга». Например, оформляем получение услуг по доставке:
В поле «Счета учета» можно указать нужную аналитику. Указываем, что хотим распределять расходы на 26 счет (Общехозяйственные расходы), со статьей затрат «Транспортные расходы«. После заполнения документа можно, аналогично товарам, зарегистрировать счет-фактуру.
Ключевое отличие при поступление услуг - в проводках:
Для данного примера, желательно предварительно оформить оплату поставщику за данную услугу.
При необходимости отразить в одном поступлении и товара и услуги (например, товар с платной доставкой) нужно воспользоватся документом «Поступление (акт, накладная)» видом операции «Товары, услуги, комиссия».
По материалам: programmist1s.ru
Схема оформления Поступления товаров:
Схема оформления Оплаты за купленные товары:
Для отражения операций, связанных с поступлением в организацию товаров в программе «1С: Бухгалтерия 8.2» используется многофункциональный документ Поступление товаров и услуг.
Оформим закупку мандаринов в кол-ве 5000 кг. по цене 30 руб.
По траектории «Покупка – Поступление товаров и услуг» кнопкой Добавить открывается диалог Выбора вида операции документа – «Покупка, комиссия» и форма документа для заполнения.
Заполнение начинаем с шапки. При выборе контрагента должен появиться договор. Если не появился – ищи ошибку в Справочники — Договор контрагента. При выборе номенклатуры должна появиться закупочная цена, которую установили документом «Установка цен номенклатуры». Если не появилась – ищи ошибку в соответствующем справочнике. После ввода количества вычисляются все суммы. И таким образом строчка за строчкой, если в одном документе много позиций, заполняется документ. Особо обратим внимание на работу с НДС. Возможны два режима работы «НДС (сверху)» и «НДС (в т.ч.)». Выбор режима осуществляется с помощью закладки «Цена и валюта» в верхней части документа.
После заполнения документа его надо провести, то есть сформировать бухгалтерские и налоговые проводки. Для этого достаточно нажать «ОК»
По кнопке ДТ-КТ смотрим Бухгалтерские и налоговые проводки.
Только после того как убедились что проводки сформированы, снова откроем закрытый документ и сформируем «Счет-фактуру полученный», кнопка Ввести Счет-фактуру . Для этого необходимо выполнить пункт Ввести Счет- фактуру.
Выведем счет-фактуру на печать.
По траектории «Покупка – Документы поставщиков» откроется журнал документов.
Самостоятельно оформите покупку апельсинов в кол-ве 7000 кг. по цене 35 руб.
